НДФЛ

Вопрос задал Лилия Б.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Здравствуйте! У меня пересчитался НДФЛ за январь к выплате за февраль и то, данная выплата причитается родственникам, но НДФЛ относится ещё ЗП января, когда сотрудник был ещё жив. Как исправить?

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!
    Приложите, пожалуйста, скриншоты:
    — расчетный листок за январь, февраль
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2024 год.
    Уточните: когда была выплата начисления и когда наступила дата смерти сотрудника.

  2. Выплата была аванс за январь, далее был перерасчет больничного декабря, т. е. зп декабря отминусовалась+3 дня больниного за декабрь и соответственно НДФЛ ПЕРЕСЧИТАЛСЯ В ПЕРВУЮ ВЫПЛАТУ.

  4. Прикладываю ссылку на публикацию:
    — Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ и взносами .
    — Как начислить больничный умершему сотруднику, чтобы он не облагался НДФЛ и не попадал в отчеты по взносам? .
    Если я правильно поняла ситуацию, то выплата зарплаты и больничного листа уже после смерти сотрудника происходит.
    В таком случае Вы можете в документе Увольнения рассчитать зарплату за январь и ндфл уже не будет сумма облагаться
    Если документы января уже трогать нельзя, то можно сделать с помощью документа Операция учета ндфл (Налоги и взносы).
    В публикации рассмотрен пример по премии, но мы можем сделать для зарплаты: Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ и взносами . Вариант 1
    Если у Вас не такая ситуация, прошу приложить расчетный листок с пояснениями — какую суммы выплатили при жизни сотрудника, а какую нет.

  5. Почему-то ЗП за 2 оставшихся дня до больничного, не учитывая аванс, обложился НДФЛ. Вручную удалила НДФЛ из начисления на 31.01.2024. Можно было так сделать?

  6. К сожалению, не видя Ваших скриншотов не могу дать однозначного ответа.
    Попробуйте сделать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы) за февраль. Если программа не пересчитает ндфл по данному сотруднику — то все в порядке. Если пересчитает, то так делать было нельзя.
    Прошу приложить скриншоты:
    — расчетный листок
    — подробный анализ ндфл по сотруднику

  7. ндфл встал как надо, теперь больничный за первые три дня не попадает в отчет налоги и взносы ни в январе, ни в феврале

  8. может не отображается в данном отчете т. к. ни ндфл, ни взносами не облагается

  9. У меня ошибка в уведомлении от 01.02.2024. Теперь только через отчет 6-НДФЛ будет видно.

  10. В отчет ПЕРС СВЕДЕНИЙ тоже не попадает Больничный умершему сотруднику

  11. Если у Вас выплата пособия происходит после смерти сотрудника, то данный доход не будут отражен в справке 2 ндфл у сотрудника, не в Перс. сведения, ни в РСВ.
    Так как этот доход полностью не облагается взносами и ндфл.
    Чуть выше прикладываю ссылку на публикацию.
    Если у Вас изменилась сумма ндфл за период с 23 января по 31 января 2024, то в таком случае сейчас можно подать корректирующие уведомление. Прикладываю ссылку на публикацию: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам с 2024 года .

Комментарии закрыты.