В продолжении вопроса по возврату НДФЛ от 26.12.2023 исполнитель Зарубина Анна. Анна, добрый день. Сделала в декабре 28.12.2023 возврат НДФЛ, как вы мне рекомендовали. В ШАГЕ 6 ( по рекомендации как оформить возврат НДФЛ) я выбрала перенос данных, сделала как указано. После начисления зарплаты за декабрь (выдача 12.01.2024), сформировала отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за декабрь 2023 года . В этом отчете в сальдо на конец месяца вышло сальдо с минусом на сумму возврата. Это сальдо перешло и на начало 2024 года. У сотрудницы в начале января был оформлен больничный, при оформлении ведомости на выплату больничного сумма не сминусовала этот минус, но в отчете он висит. Как убрать это сальдо минусовое на конец года.
Все комментарии (23)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте.
Не должно было так произойти. Давайте проверим, что действительно нет переплаты.
Я смоделировала вашу ситуацию.
1. В ноябре сотруднице был выплачен аванс, потом она заболела. При начислении зарплаты рассчитался отрицательный НДФЛ — 630 руб. На вкладке Корректировка выплаты заполнена сумма -630 руб.
2. За ноябрь в расчетном листке долг за предприятием в размере 630 руб., потому что отрицательный НДФЛ мы не зачли и не вернули.
3. В декабре формирую Возврат НДФЛ, выплачиваю в межрасчет. Сальдо на конец месяца нет.
Давайте посмотрим ваш расчетный листок за ноябрь.
Анна, высылаю вам скрин расчетного листка за ноябрь, декабрь. Также подробный анализ по сотруднику и как оформлен перенос данных. У меня нет в расчетном листке как у вас на ноябрь долга предприятия перед сотрудником. Корректировки по начислению зп за ноябрь тоже не вышло. Посмотрите пожалуйста, что не так.
Анна, добрый день. Возможно мне нужно было сделать начисление за первую половину декабря, и там бы вышла корректировка. Т.К. у сотрудницы Шеина б/л с 17.11 и по 29/12 включительно. За вторую половину ноября при начислении зарплаты с датой выплаты 14.12. 2023 г. применились вычеты за декабрь и НДФЛ рассчитанный получился с минусом.( скрин высылаю). В декабре дохода не было совсем. При начислении за первую половину декабря возможно и появиться корректировка, а потом уже делать возврат НДФЛ и перенос данных. Как вы думаете?
Добрый день.
Из-за того, что в документе Начисление зарплаты и взносов за ноябрь не сформировалась корректировка выплаты, отрицательный налог был перечислен, как зарплата.
По сути должно было получиться к выплате 11811,90-1396(НДФЛ с аванса)=10415,90.
224 руб. можно было бы зачесть при выплате зарплаты за ноябрь, если бы был НДФЛ к удержанию. А у вас его нет.
Поэтому получилось так, что во взаиморасчетах с сотрудником все хорошо — долга нет, а в налоговом учете остался отрицательный НДФЛ, потому что ни зачета, ни возврата не произошло.
После возврата теперь действительно есть переплата.
Нужно добавить корректировку выплаты. А потом в ближайшей ведомости на выплату добавить вручную эту сумму с документом-основанием Начисление зарплаты и взносов за ноябрь.
Каким образом сделать корректировку выплаты, каким месяцем? Ближайшая ведомость на выплату -это больничный 12.01.,в эту ведомость добавлять? немного не понятно. Возвраты, перенос данных также все оставляем?
Приложение
Возврат и перенос данных оставляем, это все верно.
Попробуйте сначала на копии.
В ведомость на 12.01 в расшифровку суммы к выплате добавьте строку по документу-основанию Начисление зарплаты и взносов за ноябрь на сумму -224 руб. Сумма по документу-основанию Больничный лист должна остаться полной.
Анна, вы пересылали приложение сегодня, как в ведомость добавить строку по документам-основаниям. Я не могу найти эту расшифровку суммы в ведомости на выплате. Где это найти?
Анна, а корректировку выплаты где добавляем? каким месяцем?
Я бы добавила в ноябрь, там, где отрицательный НДФЛ. Если этот месяц закрыт и нельзя ничего сделать, давайте добавим в декабрь. Тогда в расчетном листке за декабрь у нас получатся записи: НДФЛ с зачету в счет будущих платежей — 224 руб. (это как раз корректировка) и Зачтено излишне удержанного НДФЛ — 224 руб. (это уже есть, это возврат).
Анна, вы пересылали приложение сегодня, как в ведомость добавить строку по документам-основаниям. Я не могу найти эту расшифровку суммы в ведомости на выплате. Где это найти?
Приложение
В ведомости рядом с суммой щелкните мышью два раза.
Анна, сделала на копии как вы сказали, корректировку в начислении за за декабрь. В ведомости по б/л в январе добавила сумму по документу -основанию за ноябрь -224. При этом сумма общая по ведомости уменьшилась на эту сумму, д.б. к выплате 2002,43, стало 1778,43. В расчетном листе за декабрь остался долг сотрудника. В отчете анализ зп , сальдо осталось с минусом. Скрин высылаю
Так как была переплата в декабре, значит сальдо на конец года, к сожалению, так и останется. Но по итогу января переплата уйдет. Все дело в том, что в ноябре уже было выплачено 224 руб, из-за того, что не было корректировки и налог уменьшился, а сумма к выплате выросла. Долга на начало декабря нет, а выплата есть. Поэтому сальдо.
Посмотрите ответ на похожий вопрос, Юлия разбирает переплату и почему появляется сальдо Возврат излишне удержанного НДФЛ .
Ведомость по б/листу уменьшилась, у меня тогда перечисление меньше будет, как писала я выше
Вы согласны со мной, что сотруднику переплатили 224 руб? Тогда нужно удержать с него эти лишние деньги. Я бы удержала.
Да, сумма в ведомости будет меньше, это правильно.
Не понимаю почему переплатили . За ноябрь начислено всего 11811,90 ( аванс 10738,10+ зп 1073,80) , если рассчитать НДФЛ за минусом вычетов 2800, то будет 1172,00 ( у нас удержано 1396,00). Выплат по ведомости было : 9342,10-29.11.2023 и 1297,80 -14.12.2023 г., т.е 11811,90-1172=10639,90 ( 1297,80+9342,10) , а НДФЛ удержали больше на 224,00 (1396-1172). Или я что-о не допонимаю. Если я сделаю, как вы написали, уменьшу выплату больничного на эти 224,00 , не вылезет ли потом ошибка?
Обсудила ваш вопрос с коллегами и хочу попросить у вас прощение. Я запуталась сама, потому что не видела расчетных листков за ноябрь, и запутала вас.
Оказывается программа некорректно отрабатывает не только когда доход в аванс больше, чем всего зарплата, но и когда НДФЛ с аванса больше, чем НДФЛ с зарплаты за вторую половину месяца. В этой ситуации нужно было править документ Начисление за первую половину месяца, в вашем случае, за первую половину ноября.
Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса .
Возврат НДФЛ был нужен для налогового учета, в аванс действительно удержали больше. А вот его выплата была излишней. Сейчас действительно есть переплата, потому что налог в расчетном листке за ноябрь уменьшен, 224 руб. выплатили по ведомости, как зарплату. И еще вернули налог в декабре на ту же сумму.
Поэтому выплату пособия по больничному или аванса за январь в любом случае нужно уменьшить на 224 руб.
Т.Е. , то, что мы делали: возврат, перенос данных, корректировку, то вы писали ранее, все оставляем?
Да, возврат, корректировку, перенос мы оставляем для налогового учета. Проблема только в том, что осталось сальдо. Не увидели, что уже выплатили в ведомости.
Анна, можно попросить вас написать и приложить скрины попорядку, что нужно сделать. Я уже вся запуталась, и все копию базы настолько засорила, уже незнаю , что оставить, что убрать. Буду очень благодарна
Приложение Vozvrat-NDFL.docx
Я насколько могла, подробно описала, как делала. Если будет что-то непонятно, напишите, пожалуйста.
Спасибо, за ответы.Все поправили.
Рада, что все получилось!
Хорошего дня!