Добрый день!
В декабре 2022 г начислены для обложения ндфл командировочные сверх лимита. Зарплата за декабрь выплачена в январе.
В справке 2-ндфл зарплата за декабрь попадает в январь, а сверхлимитные командировочные остаются в декабре.
Тоже самое (остаются в декабре) компенсация стоимости питания за декабрь.
Это верно? Или где-то ошибка или не верная настройка?
Обсуждение (12)
Комментарии закрыты
Здравствуйте!
Подскажите, как выплачен аванс с заработной платы в декабре 2022 года. Взялся с нее НДФЛ?
Возможно командировочные и компенсация питания попали в начисления декабря?
Добрый день!
Аванс выплачен в декабре, ндфл с аванса не перечисляли.
командировочные и компенсация питания начислены в декабре.
В справку 2-ндфл командировочные и компенсация питания в декабре. Меня смущает, что ндфл с командировочных и компенсации питания мы будем платить 30.01.23 как и с заработной платы за декабрь, которая была выдана в январе и попадает в январь 23 года в справку 2-ндфл.
Здрвствуйте!
При выплате зарплаты за декабрь в январе, если при этом аванс в декабре НЕ регистрировался как самостоятельный доход в учете НДФЛ и налог с него НЕ удерживался, вся сумма декабрьской зарплаты будет учтена по новым правилам:
Подробнее Вы можете прочесть в нашей статье (Случай 2) Зарплата за декабрь 2022 года: когда выплачивать и как отразить в 6-НДФЛ?
Все вроде бы понятно. Но сверлимит по командировкам и компенсация питания это ведь натуральные доходы. У них, насколько я знаю, другие правила. В 1 С так и происходит: в 6-ндфл за 22 год попадают отпуска и больничные, выданные в декабре, увольнения декабрьские, сверхлимитные командировочные и компенсация питания. Отстальное — в отчет за 2023 год.
Я и хочу удостоверится: так верно или нет?
Приложите пожалуйста, скриншот Натуральный доход: сумма и ндфл. Расчетный листок за декабрь и отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику в целом за период (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указать период с января 2022 по январь 2023.
Очень надеюсь, что информация в файлах не для общего доступа. Персональные данные.
Не переживайте, никто, кроме консультанта, ваши вложения не видит
Спасибо. Тогда жду Вашего диагноза.
Пришлите, пожалуйста, Анализ НДФЛ по месяцам за декабрь 2022 и за январь 2023 (отдельными документами)
Пришлите еще скрин документа начисления сверхнормативных суточных
Посмотрите нашу статью НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года
И еще хорошая статья (раздел НДФЛ) https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-vznosy-2023/zakryvaem-2022-i-gotovimsya-k-2023-godu-v-zup-3-1.html
Посмотрите нашу статью, там все подробно описано Подарок свыше 4000 руб. в декабре 2022 — как быть с НДФЛ
Галина, доброе утро!
Я и ориентировалась на статью НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года.
А вот статью про подарок пропустила. но фраза из этой статьи :»Натуральные доходы и подарки, выданные в натуральной форме, учитываются для целей НДФЛ не по дате выплаты зарплаты, а по дате фактической передачи дохода / подарка. Это означает, что если подарок или натуральный доход был выдан в декабре 2022, то в учете НДФЛ его стоимость будет отражаться в 2022 году.» — подтверждает, что все у нас в программе правильно.
Спасибо Вам большое.
Вопрос свой снимаю.
Хорошего дня!