НДФЛ

Вопрос задал Василина Т.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Добрый день. Подскажите каким образом можно поступить в следующей ситуации. Сотрудник был уволен в апреле. С ним произведен окончательный расчет. При начислении заработной платы за май по этому сотруднику в документе Начисление з/п и взносов рассчитывается НДФЛ 1 руб. за прошлый период и соответственно образуется долг за сотрудником 1 руб. Каким образом можно предотвратить возникновение данной ситуации? И каким образом сейчас закрыть возникновении данного перерасчета и задолженности? Потому что естественно сотрудник ничего уже возвращать не будет, корректный расчет уже был произведен в месяце увольнения.

Обсуждение (5)

  1. Добрый день! Скорее всего в месяце начисления расчет был некорректный. Самая частая причина — неверный порядок ввода документов. Документ Увольнение» должен быть последним.
    НДФЛ считается накопительным итогом с начала года. Давайте посмотрим отчет «Подробный анализ НДФЛ» по этому сотруднику за весь год, чтобы проверить расчет математически.
    К сожалению, программа так и будет до конца налогового периода пытаться пересчитать сотрудника. В принципе, 1 рубль — это допустимая погрешность в Приложении 1, так что можно по факту перерасчет не производить. Либо удалять ежемесячно этот рубль из докмуента Начисление зарплаты, либо же оставить сейчас как сеть, а в конце года, перед сдачей отчетности, сделать корректировку исчисленного. В 2023 уже не будет вылезать этот рубль.

  2. При увольнении по сотруднику был введен только документ увольнение, поэтому он и был единственным и последним. Действительно если за весь год сумму рассчитать, то за счет округления может быть на 1 руб больше ндфл, но странно что программа в апреле это не сделала. Этот рубль влияет и на регистры взаиморасчетов, поэтому не хочется оставлять его. Но и постоянно помнить, что нужно удалить в большой массе сотрудников тоже сложно. Если сделать корректировку по ндфл сейчас, то я так понимаю еще и регистры взаиморасчетов нужно будет закрывать?

    1. Давайте попробуем сделать так: введите документ «Операция учета НДФЛ», где на вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» добавьте 1 рубль, с теми же реквизитами (дата получения дохода, категория и т.д.) как рассчитывает программа автоматически. Это не повлияет на взаиморасчеты. И пересчитываться НДФЛ перестанет.
      Важно помнить об этом документе и отменять его перед заполнением отчетности.

Добавить комментарий