Излишне удержанный НДФЛ

1. Здравствуйте!
   Мы получили ваш вопрос, и скоро наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

2. Сотрудник должен вернуть 7953,72, а организация должна сотруднику (излишне удержанный НДФЛ) — 1188.
   Чтобы закрыть взаиморасчеты и сотрудник готов вернуть долг, то вначале создайте документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ) по сотруднику. Должен автоматически подтянуть НДФЛ к возврату в сумме 1188 руб.
   Далее создайте документ «Возврат сотрудником задолженности» (Выплаты — Возвраты сотрудниками задолженности). После выбора сотрудника подтянется его долг и сумма возврата по НДФЛ. В итоге сотрудник должен будет вернуть сумму своего долга за минусом возвращаемого НДФЛ, т.е. 7953,72 (долг сотрудника) — 1188 (возврат НДФЛ) = 6 765,72 руб.

3. Вы не посмотрели расчет.
   Если сотрудник возвращает 7953,72, а организация излишне удержанный НДФЛ 1188, то возникает долг сотрудника 1188.
   6765,72 — откуда вы взяли? 7953,72 — это сумма уже с учетом -1188, а общая сумма -9141,72
   Не могу согласиться с Вами

   1. Здравствуйте!
      Все цифры взяты из вашего Расчетного листка.
      В Расчетном листке долг работника на конец 7953,72:
      15267,98 (долг организации на начало) + (-9141,72 (начислено)) — (-1188 (НДФЛ) — 15267,98 (выплачено) = 15267,98-9141,72+1188-15267,98 = -7 953,72 (долг работника)
      Однако излишне удержанный НДФЛ (1188) — это долг организации перед сотрудником, который она должна или вернуть или зачесть.
      Если зарегистрировать документы, как я описала выше, то сотрудник вернет организации сумму меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ.
      Можно еще зарегистрировать документы по другому варианту: отдельной Ведомостью вернуть сотруднику НДФЛ. При этом сотрудника необходимо будет подобрать в Ведомость, т.к. общий долг у него отрицательный. Открыть расшифровку суммы в колонке «К выплате» и оставить там только сумму по документу «Возврат НДФЛ» — 1188. Далее создать документ «Возврат сотрудником задолженности». Сюда попадет весь долг сотрудника — 7953,72.

4. Попробуйте сами сделать в базе пример.
   У нас получается, что сотрудник становится ДОЛЖЕН 1188, если он в кассу возвращает 7953,72, и организация ему перечисляет Возврат НДФЛ 1188.

   Получается, что бывший сотрудник должен был вернуть долг без учета НДФЛ, так как минус НДФЛ это ни его долг, а долг предприятия

   1. Здравствуйте!
      Воспроизвела пример. Да, в цифрах ошиблась, извините.
      В «Возврат сотрудником задолженности» должна попасть сумма 9 141,72 руб.
      Возвращаемая сумма НДФЛ — 1188 руб.
      Обратите внимание, что возврат НДФЛ можно делать только на банковский счет сотрудника, поэтому скорее всего лучше использовать второй вариант закрытия долга.

5. Да, про перечисление мы помним )
   Спасибо) Вы подтвердили мои рассуждения.

   Было бы прекрасно, если бы разработчики в Расчетных листах сделали возможность развернутого сальдо. Тогда было бы все ясно и понятно и бухгалтеру, и сотруднику.

   1

Комментарии закрыты.