НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Лариса О. (Cанкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день, у меня вопрос по поводу НДФЛ, у нас сотрудник закончил год с задолженностью по зарплате и переплатой НДФЛ, ситуация в следующем, сотруднику начислялась заработная плата за октябрь и ноябрь 2021, в декабре выяснилось,что сотрудник болеет и очень тяжело с 11 октября, в декабре нам по почте прислали больничный лист, мы его оформили и получилось,что он должен компании и соответственно у него переплата по НДФЛ, как правильно сдать 6 НДФЛ, показывать что удержано и перечислено налога больше, чем начислено. И как дальше в 2022 году быть с этой переплатой, возвращать ее сотруднику через НФС или в ЗУП можно как-то исправить эту ситуацию. Сотрудник пока находится на больничном, начислений по зарплате и премии нет. У нас программа Зарплата и управление персоналом базовая версия 3,1 С Предприятие (8.3.20.1674) конфигурация 3.1 (3.1.20.97)

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При обнаружении излишне удержанного НДФЛ мы должны сообщить об этом сотруднику. Если он напишет заявления, то мы должны вернуть излишне удержанный НДФЛ. Вся процедура с законодательной точки зрения прописана в этой статье — Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета. Налоговая на практике не очень хорошо относится, если ей придется возвращать НДФЛ, хотя у организации была такая возможность.

    При возврате НДФЛ можно уменьшить платеж в бюджет, однако здесь есть особенность. Подробнее посмотрите в статье — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переплата по заработной плате Добрый день! переплатили сотруднику заработную плату. следующим днем переплату сотрудник перевел на счет предприятия. как отразить данную операцию в ЗУП.…
  2. Аванс больше зарплаты Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.24.310) ОСНО. Подскажите, пожалуйста, сложилась такая ситуация: в декабре сотруднику начислили аванс больше,…
  3. НДФЛ по иностранным гражданам С начала года НДФЛ начислялся по ставке 30%. В апреле стал резидентом. В программе появилась запись -7282 НДФЛ (и в.т.…
  4. НДФЛ с самозанятого Здравствуйте! Мы выплачивали доход в 2023 самозанятому, который работал у нас менее двух лет назад. Сотрудник рассчитался у нас в…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить невыплаченную зарплату при переходе на ЗУП 3.1 Перешли на ЗУП 3.1 из другой программы с января 2026. Зарплата за вторую половину декабря 2025 была начислена в предыдущей…
  2. Задерживаете зарплату? Обратите внимание на оформление 6-НДФЛ! Выплата зарплаты в четко установленные сроки — безусловная обязанность работодателя. К сожалению, не всегда это выполняется, и иногда заработная плата…
  3. Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ в 1С? Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ и исправить ошибку в 1С? В январе бухгалтер начислил сотруднику 1…
  4. Удержание долга по НДФЛ с выплат бывшим сотрудникам После увольнения работника было обнаружено, что с него не удержали НДФЛ с натурального дохода. Сотрудник был уволен по сокращению и…