НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Людмила т. на странице 6-НДФЛ в 1С за 9 месяцев 2021 (архив)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

В июне полностью начислили зарплату. Сотрудник Болел- июль,август.В сентябре принес больничный,и оказалось ,что в июне он не полностью отработал, а болел 3 последних дня июня. Начисленные суммы за три дня болезни за счет работодателя, меньше, чем ранее начисленные суммы зарплаты за июнь. Получается излишне удержанная сумма НДФЛ по этой переплате за неотработанное время. Как учесть излишне удержанную сумму НДФЛ?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    После обнаружения излишне удержанного НДФЛ необходимо сообщить об этом сотруднику. Если он напишет заявление, то сделать возврат НДФЛ в программе — зарегистрировать его документом «Возврат НДФЛ» и потом выплатить сумму. В бюджет перечислить налога меньше, на сумму возврата по НДФЛ.

    При возврате НДФЛ есть особенность в ЗУП 3 при перечислении НДФЛ. Посмотрите об этом подробнее в этой публикации — КАК СДЕЛАТЬ, ЧТОБЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ НДФЛ НЕ ИЗМЕНЯЛСЯ ПЕРЕЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ ПРОШЛОГО ПЕРИОДА

    По законодательной части возврата НДФЛ сотруднику можно еще посмотреть статью — ВОЗВРАТ НДФЛ ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА

    Если до конца сентября вы не зачли или не возвратили излишне удержанный НДФЛ, то в 6-НДФЛ за 9 месяцев эта сумма попадет 180 строку Раздела 2

    Если сотрудник не напишет заявление, то НДФЛ можно зачитывать. Как это сделать описано в статье — ЗАЧЕТ ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Больничный во время отпуска НДФЛ Добрый день! Сотрудник оформил отпуск с 22.12.2020 по 31.12.2020. С 25.12.2020 по 08.01.2021 он болел. Принес больничный в 2021 году,…
  2. 6-ндфл Помогите как разобраться с формированием 6-ндфл ... почему то формируются излишне уплаченные суммы и излишне начисленные суммы причем только во…
  3. Сумма к выплате в расчетном листке При начислении зарплаты появляется "корректировка выплаты" (отрицательное значение) далее в расчетке справочная строка "НДФЛ к зачету в счет будущих платежей"…
  4. Отчет по ндфл Здравствуйте.Помогите пожалуйста разобраться с отчетом взаиморасчеты по НДФЛ. У меня в колонке осталось выплатить висит сумма хотя выплачено все суммы…

Статьи по этой теме

  1. Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ? Из-за перерасчета отпускных в июНе возникла излишне удержанная сумма НДФЛ. Заявление на возврат сотрудник писать не захотел. В 6-НДФЛ за…
  2. Неправомерно пользовались НДС? Заплатите проценты! Если налоговики узнают, что компания неправомерно возмещала НДС в заявительном порядке, с нее возьмут не только сумму возмещенного налога, но…
  3. Как отразить изменение доходов сотрудника после сдачи 6-НДФЛ в 1С? Варианты внесения изменений В 1С:БП нет механизма по сторнированию/доначислению доходов в текущем периоде за прошлый, поэтому изменения можно вносить: в…
  4. Обзор законодательства по зарплате за 22.03–26.03.2021 С 22.03.2021 ключевая ставка повышена до 4,5% Центральный Банк России с 22.03.2021 повысил ключевую ставку с 4,25% до 4,5%. Соответственно,…