НДФЛ 15% со стоимости подарков

Вопрос задал Марина Ф. (Cанкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! При введении документа Призы, подарки стоимостью 5000рублей,(вычет 4000) у сотрудников, у которых есть превышение предельной базы неправильно начисляется НДФЛ. Вместо 15% начисляет 13%. Это ошибка ЗУП? Если да, то что посоветуете? Как внести налогооблагаемый доход правильно? Удержание будет произведено 10.01.2022 с ЗП за декабрь. В какой период 6-НДФЛ и 2-НДФЛ попадут эти суммы?

Метки вопроса: НДФЛ 15%, Приз, подарок

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Это ошибка программы. Подробнее об ошибке и способе обхода посмотрите в статье — Ошибка в расчете НДФЛ со стоимости подарков.

    В ЗУП 3.1.18.336 ошибка исправлена.

    В вашем примере данные по подарку попадут в отчеты 2022 года.

  2. Ольга, добрый день! Благодарю за ответ. Подарки автоматически удерживаются в ведомости с Зарплатой за месяц. А как сделать чтобы Эта сумма была в отчете за 2021 год. Как можно автоматически удержать с межрасчетными выплатами в декабре? (премия, больничный и др)

    1. На то, в какой период и отчет по НДФЛ попадет сумма подарка влияет «Дата выдачи» в документе «Приз, подарок». Если вы действительно будете выдавать подарок в декабре, то в качестве «Даты выдачи» укажите декабрьскую дату. Тогда эти данные попадут в отчет за 2021 год.
      Документом «Приз, подарок» регистрирует подарки в натуральной форме, они не попадают в Ведомость.
      Если подарки выдаете в денежной форме, то тогда необходимо создать новое начисление и зарегистрировать его документом «Разовое начисление». Тогда если денежную выплату вы произведете в январе 2022, то суммы попадут в 2022 г. В этом случае отражение сумм в декабре 2021 г. будет ошибкой (искажением реальной ситуации).

  3. Ольга, у нас ситуация такая: подарки не в денежной форме. Выдаем в декабре 2021года. Начисляется НДФЛ с суммы подарков 5000-4000(вычет) НДФЛ к удержанию 130 рублей. Этот НДФЛ мы хотим удержать в 2021 году, с межрасчетными выплатами. Как нам сделать, чтобы в ведомости на выплату других начислений, не зарплаты суммы были за минусом НДФЛ с подарков? Есть какие-то варианты?

    1. Здравствуйте!
      Ошибку исправили в ЗУП 3.1.18 и 3.1.20. Можно сделать пересчет в документе «Приз, подарок».
      Если захотите в Ведомости объединить выплаты по нескольким межрасчетам, то можно воспользоваться вот этим советом — КАК ВЫПЛАТИТЬ СРАЗУ ВСЕ СУММЫ, НАЧИСЛЕННЫЕ В МЕЖРАСЧЕТ. Далее создадите «Ведомость», выберите созданный способ выплаты для межрасчетных сумм, заполните «Ведомость». Выплачиваемая сотруднику сумма должна быть уменьшена на сумму НДФЛ с подарка. НДФЛ с подарка должен будет попасть также в колонку «НДФЛ к перечислению».

Комментарии закрыты.