НДФЛ

1. Мне кажется, я поняла в чём причина, в документе пересчёта первого отпуска № 86 от 09.04.2026г. указан месяц начисления Апрель. Когда исправила на Март, тогда и отчёте Расшифровка 6-НДФЛ (от Бухэксперта) и в 6-Ндфл за 1 квартал 2026г.
   Тогда вопрос: даже если пересчёт делается в апреле, то месяц ставим тот, в котором был изначальный расчёт отпуска, то есть в нашем случае это март? Есть ли статья на такие ситуации?
   Чтобы себе как правило вывести.

2. Мне кажется, я поняла в чём причина, в документе пересчёта первого отпуска № 86 от 09.04.2026г. указан месяц начисления Апрель. Когда исправила на Март, тогда и в отчёте Расшифровка 6-НДФЛ (от Бухэксперта) и в 6-Ндфл за 1 квартал 2026г. доход сотрудника встал верно.
   Тогда вопрос: даже если пересчёт делается в апреле, то месяц ставим тот, в котором был изначальный расчёт отпуска, то есть в нашем случае это март? Есть ли статья на такие ситуации?
   Чтобы себе как правило вывести.

3. Здравствуйте!

   Приложите пожалуйста по сотруднику Подробный анализ НДФЛ так чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату:
   — за период с 01.01.2026по 31.03.2026 — за 1 квартал 2026
   — за 2026 год в целом
   Посмотрим, как в Подробном анализе отразился перерасчет отпускных и НДФЛ.

   В ЗУП обнаружена ошибка очень похожая на Вашу, когда сторно дохода в учете НДФЛ отражается на текущую дату, а не на первоначальную. В статье разбираем ошибку и способы ее исправления: Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за кадрового перевода сторно дохода в учете НДФЛ отражается на текущую дату, а не на первоначальную

   1

   1. Доброе утро!
      Скидываю подробный анализ за 1кв. и за 2026г.

      Спасибо!)

4. Здравствуйте!

   В исчисленном НДФЛ на отчетную дату проблем не вижу.
   Скажите документ отпуск от 09.04.2026 — это первичный отпуск или исправление предыдущего отпуска?

5. Так в том-то и дело, что в стандартных отчетах по НДФЛ (Подробный, Анализ НДФЛ по документам-основания и т.п.) все верно, НЕ верно в 6-ндфл за 1 квартал и в расшифровке соответственно. Документ отпуска от 09.04.2026Г это пересчет. Прочитав Вашу статью, на которую Вы ссылаетесь, я сделала годовой отчет 6-НДФЛ, там по этому сотруднику нет отрицательных сумм. Скрин прилагаю.

6. От 09.04.2026 три документа отпуска: два исправительных ( № 113к-86 от 09.04.2026г.,. с 15.03.-25.03.2026г., месяц начисления Апрель, Дата выплаты 10.04.2026, Перерасчёт -54 135,14, начислено 35 028,62) и № 113к-85 от 09.04.2026г., с 01.04. по 22.04.2026г., месяц начисления Апрель, Дата выплаты 15.05.2026, Перерасчёт -49 367,85, Начислено 49 367,85
   Плюс ещё один никак не связан с предыдущими № 113К-87 от 09.04.2026г., с 23.04. по 28.04.2026, месяц начисления Апрель 2026, дата выплаты 17.04.2026, Сумма 19 106,52. Он сделан с целью добавления дней отпуска.

7. Еще на заполнение 6-НДФЛ может влиять дата на титульном листе, если изначально планировали выплатить на одну дату, но затем выплатили в другую дату.
   Поэтому рекомендуется дату на титульном листе ставить как можно позже. Поэтому предлагаю проверить дату на титульном листе. Можно указать текущую дату и проверить заполнение отчета.

   1. дату на титульном листе поменяла на сегодня, результата не дало.

8. Здравствуйте!

   Воспроизвела в демобазе ЗУП такую же ситуацию, как у Вас. Дело в том, что у нас получается, что сторно произошло после отчетного периода, т.е. в апреле месяце.
   Для 6-НДФЛ внутри года (за 1 квартал, полугодие или 9 месяцев) сторно после отчетного периода не попадает в первичный отчет — только в корректирующий. Например, в нашем случае в апреле 2026 сторнировали отпускные, выплаченные в марте. Такое сторно НЕ будет учтено в первичном отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 года, оно попадет только в корректирующий отчет. На наш взгляд, допустимо не учитывать сторно после отчетного периода в отчетах внутри года. Это никак не влияет на сумму НДФЛ к уплате, которую так контролирует ФНС. В следующем отчете сторно будет учтено.
   Подробно об этом рассказываем в статье (смотрите раздел Особенности для сторно доходов после отчетного периода):
   Перерасчеты в отчетности по НДФЛ

   1. Добрый день!
      Поняла, спасибо!
      Правильно ли я понимаю, что в нашей ситуации можно корректировку не сдавать, так как при сдаче 6-НДФЛ за полугодие сторно учтется ?

9. Добрый день!
   Да, все верно, в данном случае корректировку можем не сдавать 🌺

   1

   1. Спасибо, Вам огромное!) можно закрывать обращение.
10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺

    1

Комментарии закрыты.