НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Дмитрий Н. (Нестеров, Калининградская область)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. В декабре выплачена заработная плата за декабрь. В январе приходит БЛ и в нем происходит сторно оклада за декабрь (документ отсутствия введен не был, и за эти дни была рассчитана). Согласно п. 5 ст 226 НК РФ с 01.01.2025 года можно производить удержание НДФЛ до 31.01.2026г. В БЛ при сторно встает корректировка выплаты начисляем документ Отпуска и в нем эта корректировка встает в зачет, в Ведомости на выплату сумма к выплате встает с учетом этого сторно, но в НДФЛ не встает НДФЛ который к зачету. По сути можем ли мы зачесть излишне удержанный НДФЛ до 31.01.2026 г. или то, что программа ставит корректировку выплаты и ставит к зачету это ошибка.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!
    То , что программа ставит корректировку выплаты — это ошибка программы. Мы можем до 31 января 2026 доудержать ндфл. Зачет можно производить только в рамках одного календарного года. Начисление больничного листа уже в январе 2026 года.
    Прикладываю ссылку на публикацию: До какого числа можно удерживать НДФЛ за прошлый год? .
    Получается, что нам нужно очистить Корректировку выплаты. Попросить сотрудника написать заявление на возврат и выплатить эту сумму. Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
    Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить, напишите. Можно приложить скриншоты — проверим учет вместе ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Взаиморасчеты при возврате НДФЛ Добрый день. Помогите разобраться с ситуацией, сотрудник в январе 2023 принес больничный за декабрь 2022, в документе Больничный лист за…
  2. НДФЛ Начисления удержания по сотрудникам Добрый день. Конфигурация ЗУП КОРП 3.1.34.228 На пересечении налоговых периодов не производится зачет НДФЛ если сотруднику в декабре 2025 г.…
  3. Корректировка выплаты Добрый день. Конфигурация ЗУП КОРП 3.1.32.66 Сотруднику начислен отпуск в ноябре 2024 г. дата выплаты 29.11.2024. В декабре 2024 исправлен…
  4. Отмена начислений зарплаты и взносов за месяц, учет по НДФЛ Добрый день. Сотруднику начислили аванс и зарплату за октябрь месяц, выплатили. Начислили аванс за ноябрь, выплатили. К расчету зарплаты за…

Статьи по этой теме

  1. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  2. Перенос отпуска из-за больничного - как отменить отпуск до его начала в ЗУП 3.1 Рассмотрим, как оформить в ЗУП 3.1 отмену отпуска до его начала, если сотрудник заболел перед отпуском. Как отменить отпуск Согласно…
  3. Перерасчеты в отчетности по НДФЛ Доначисление доходов Доначисления дохода для целей НДФЛ учитывается на дату выплаты такого дохода. Доначисление не влияет на 6-НДФЛ прошлых периодов…
  4. Как отразить изменение доходов сотрудника после сдачи 6-НДФЛ в 1С? Варианты внесения изменений В 1С:БП нет механизма по сторнированию/доначислению доходов в текущем периоде за прошлый, поэтому изменения можно вносить: в…