Добрый день. В декабре выплачена заработная плата за декабрь. В январе приходит БЛ и в нем происходит сторно оклада за декабрь (документ отсутствия введен не был, и за эти дни была рассчитана). Согласно п. 5 ст 226 НК РФ с 01.01.2025 года можно производить удержание НДФЛ до 31.01.2026г. В БЛ при сторно встает корректировка выплаты начисляем документ Отпуска и в нем эта корректировка встает в зачет, в Ведомости на выплату сумма к выплате встает с учетом этого сторно, но в НДФЛ не встает НДФЛ который к зачету. По сути можем ли мы зачесть излишне удержанный НДФЛ до 31.01.2026 г. или то, что программа ставит корректировку выплаты и ставит к зачету это ошибка.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
То , что программа ставит корректировку выплаты — это ошибка программы. Мы можем до 31 января 2026 доудержать ндфл. Зачет можно производить только в рамках одного календарного года. Начисление больничного листа уже в январе 2026 года.
Прикладываю ссылку на публикацию: До какого числа можно удерживать НДФЛ за прошлый год? .
Получается, что нам нужно очистить Корректировку выплаты. Попросить сотрудника написать заявление на возврат и выплатить эту сумму. Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить, напишите. Можно приложить скриншоты — проверим учет вместе ❤️