НДФЛ

Вопрос задал Светлана Ш.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день. В нашу пришло письмо из налоговой о неправильном исчисление НДФЛ за 2018г. по одному сотруднику. Как поступить нам и удержать НДФЛ недостающий, пеня и сделать отчет корректировку?
Дело в том что сотрудника отправили в отпуск а НДФЛ за отпуск перечислили раньше чем зарплату, то есть отпуск у сотрудника декабрь а перечисление проводили в ноябре.

Все комментарии (10)

  1. Добрый день. Уточните, пожалуйста, что конкретно Вам нужно исправить в отчетности? Желательно с примером сданного отчета.

    По Вашим пояснениям, я поняла так, что налог все же был удержан с сотрудника. Просто перечислен не вовремя, до того как удержан. В этом случае его нужно просто доплатить и отразить уплату НДФЛ в ЗУП, а уплату, отраженную ошибочно в 2018 году, убрать. Но в отчетности это никак не отражается.

    1. Сведения о перечисленном налоге есть только в 2-НДФЛ и они отражаются там сводно. Если Вы доплатите налог сейчас, то у Вас опять же вся сумма удержанного НДФЛ будет перечислена и показатели справки 2-НДФЛ не изменятся

  2. Программа не правильно посчитала, не доплатили НДФЛ на 112 руб. и не удержали. Что сделать для начаала перечислить удержать и сдать отчетность. Как в Зупе отразить удержание сотруднику?

  4. Расчетным методом узнали что не доудержали и не до перичислили НДФЛ. А программа вот так все посчитала на 112 рублей меньше

    1. Если корректировать необходимо именно исчисленный налог, тогда применяется документ «Перерасчет НДФЛ». Подробнее об этом документе в публикации Приемы исправления НДФЛ. Если возникнут трудности, пишите.

  5. Доброе утро. Спасибо попробуем и почитаем про НДФЛ. Спасибо

    1. Рада была помочь.

  6. Добрый день. Все сделали по НДФЛ как в публикации Приемы исправления НДФЛ, только в справке суммы налогов не исправляются, чтобы отправить корректировку в налоговую. Как нам быть с этим? Как сделать чтобы эти суммы встали?

    1. Нашла вот такую ошибку

      Ошибка 50012622
      При формировании корректирующей справки 2-НДФЛ не последней датой месяца не учитывается перерасчет НДФЛ, введенный в том же месяце.

      Если Перерасчет НДФЛ сделан ноябрем, попробуйте в справке указать дате 30.11.2019 или позднее. Исчисленный налог должен заполниться с учетом корректировки.

      Что касается удержанного и перечисленного НДФЛ, то он изменится после фактического удержания налога (при ближайшей выплате доходов сотруднику) и отражения факта его перечисления в программе (документами Ведомость или Перечисление НДФЛ в бюджет).

Комментарии закрыты.