НДФЛ

Вопрос задал Ольга М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте. В начале года выравнивали НДФЛ БУ и НУ и сотруднику Баландиной провели тех. аванс на сумму НДФЛ 153 рубля. До сих пор эта сумма тянется то плюс, то минус. Есть ли возможность поправить?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (36)

  1. Здравствуйте! Спасибо за ожидание!
    Вижу по Подробному анализу, что у Вас каждый месяц такие авансы. Причем, я если честно не понимаю, зачем этот документ. Например, в январе — до него расчет НДФЛ верен, после него — нет. 95213,12 × 0,13 = 12 377,70 = 12 378 руб. НДФЛ, у Вас по итогу Января больше как раз на этот технический аванс.
    С его помощью закрывали разницу БУ и НУ? И разница возникала ежемесячно? Давайте посмотрим отчет по сверке БУ и НУ за весь 2025 год. Посмотрим, какая ситуация сейчас.

  2. Здравствуйте! Юля, изначально закрывали разницу БУ и НУ, а сейчас в учете НДФЛ….. во вложении сверка БУ и НУ за 2025 год.

  3. Здравствуйте! Довольно нетипичная ситуация. Чаще возникает картина, когда НДФЛ в зарплату больше НДФЛ с аванса — и тогда требуется техническое Начисление за первую половину месяца. Но там сумма будет со знаком «минус», а у нас со знаком «плюс». 🤔
    Давайте посмотрим еще сверку БУ и НУ за весь 2024 год. Может быть эти 153 пересортировывались в БУ и
    НУ между годами?

    1. Добрый день! Во вложении сверка за январь 2025 и за весь 2025 год, а сверки за 2024 нет. 🙁
      В шапке выберите весь 2024 год и приложите такую сверку.

      Нашла ваш вопрос по этой проблеме, который задавали в феврале — разбираюсь.

  7. Я техническое начисление в январе удалила. В учете НДФЛ — все хорошо, а вот сверка БУ и НУ — в январе — разница, в разрезе месяцев февраль, март, апрель — хорошо, но если взять за 5 месяцев — разница.
    Как правильно?

  8. Здравствуйте! Прошу прощения за ожидание!
    У вас НДФЛ в НУ верен! Ошибка в БУ- там НДФЛ завышен.
    Я предлагаю поступить так:
    1) уменьшить НДФЛ в НУ — привести его к БУ. Это сделаем документом Операция учета НДФЛ
    2) затем ввести документ Перерасчет НДФЛ — он пересчитает НДФЛ в целом — в БУ и в НУ

    Поскольку «убежал» НДФЛ с зарплаты за январь, то Операцию будем делать с датой 10.02 — датой выплаты зп за январь:

    И затем текущим месяцем вводите Перерасчет НДФЛ — там должны обратно докинуться эти 153 рубля.

    После давайте посмотрим Подробный анализ НДФЛ.

  9. Здравствуйте. Юля, сделала по вашему методу. Опять не сходится БУ и НУ и даже если вручную добавляю в «кармашек» 153 рубля, все равно ничего не получается(

    1. Давайте попробуем пошагово:
      Отмените Перерасчет НДФЛ, Оставьте только Операцию учета НДФЛ и после этого давайте посмотрим сверку БУ и НУ

    1. Вообще она не поехала, а по сути не изменилась. У нас ведь с Вами и была такая разница в 153 рубля. Только месяц теперь показывает не январь, а февраль. 🤔
      Нам надо, чтобы после Операции сверка закрылась.
      Я кажется поняла, перепутала знак, нам надо Операции сделать на +153 рубля. И все-таки дату давайте поставим Январскую — дату выплаты авансаза январь. Поставим ее и в шапке и в таблице. После этого сформируйте сверку БУ и НУ, но за полугодие в целом. И приложите скрин сверки. 🙏

      У нас на этом этапе как раз должна уйти разница БУ и НУ. А потом будем пересчитывать налог.

    1. Доброе утро!
      До правки Вы формируйте сверку только Январь — там разница на -153 рубля. Потом вводите Операцию. А после формируйте сверку за 5 месяцев — там уже разницы за Январь нет, нет разница за Февраль и на +153 рубля.

      Т.е. сумма разницы меняет знак, увеличивается в 2 раза, хотя мы Операцию ввели только на 153 рубля. И я пока не понимаю, почему так получилось. 🙁

      Возможно Январская разница закрывается, а это другая. Давайте еще сделаем так: Отмените теперь и Операцию, сформируйте Сверку за полугодие. Потом проведите Операцию и снова сформируйте Сверку за полугодие. 🙏🙏🙏
      И приложите скрины, пожалуйста.

    2. Я думаю, что влияет не только наша Операция, но и период отчета. Не формируйте сверку помесячно, формируйте накопительно с начала года, потому что разницы могут закрываться в следующих месяцах.

  14. Добрый день! А получается, что у Вас сейчас и нет разницы. Я предположила, что тот документ Начисление за первую половину месяца — ее закрывал. А оказывается, видимо нет. Без него наоборот она ушла.
    Извините, надо было нам в Вами сразу посмотреть сверку за год после отмены того документа.

    Лучше вообще не формируйте этот отчёт за месяц. Я его всегда формирую за весь год, как и все отчеты по НДФЛ.

    Если формировать только Январь, то вылезают 153 рубля. И по всей видимости если дальше помесячно формировать отчет, то в одном из следующих месяцев будет -153 рубля. И таким образом накопительно расхождение закрывается, и когда мы смотрим за 5 месяцев — уже этой разницы нет.

    В целом разницы БУ и НУ нужно закрывать — ведь разница означает, что у Вас в проводках по НДФЛ друга цифра, чем покажите в отчётности 6-НДФЛ.

    Но на данный момент, смотря Ваш отчет за 5 месяцев, я считаю, что закрыть сейчас нечего! 🙂

    Давайте оставим вопрос еще повисеть в работе, на случай если при расчете зарплаты за июнь снова вылезет разница.
    Отпишитесь после расчета ЗП за июнь пожалуйста. 🙏

  15. Юля, я совсем вас не поняла! Разница как была так и осталась но с знаком минус. Я уже в тестовой базе перекрутила все варианты, ничего не получается….

  17. Я смотрю скриншоты, которые Вы привели в последнем сообщении: Сверка БУ и НУ за 5 месяце и за 6 месяцев с авансом. Это при отмененной Операции учета НДФЛ. И там разниц нет кроме аванса.
    А потом Вы проводите Операцию, и формируете за 6 месяцев — там кроме аванса получается разница -153 рубля.

    Я неправильно поняла скриншоты?

    1. Здравствуйте!
      Разница на аванс — это нормальная разница. Давайте попробуем начислить зарплату за Июнь и сформируем Сверку БУ и НУ — за все 6 месяцев. 🙏

  20. Я распровела тех.начисление в январе на сумму НДФЛ 153 рубля и пытаюсь понять, что не так было. Сверка БУ и НУ показывает 153 рубля. С суммой БУ 11 405 рублей, я согласна, как в расчетном листочке. А вот сумма НУ 12 378 рублей. Откуда в сверке 11252 ??? Может это глюк?🤦‍♀️

    1. Честно говоря, я тоже уже запуталась. На прошлых скриншотах нет разницы 153 рубля, на этом есть. :(((
      Наверное в прошлый раз у Вас было проведено вот это техническое начисление аванса — оно нам не нужно. Давайте его отменим, и будем смотреть дальше ТОЛЬКО без него. Не проводите его больше.
      Я предлагала ввести операцию вместо него, а наверное мы пытались ее вводить, когда он был проведен.

      В Январе у вас неверен был НДФЛ в НУ.
      В Подробном анализе сверять помесячно не стоит, ведь там налог по месяцам получения дохода, а не по месяцам начисления.
      Если у нас сомнения в целом, что сверка показывает верную сумму, давайте сверим все помесячно: Приложите Расчетные листки еще за Февраль-Июнь (предварительно рассчитайте зарплату). И для помесянчо сверки БУ и НУ, давайте сформируем вот такой отчет: «Анализ доходов НДФЛ по месяцам» от Бухэксперт. Вы найдете его здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ. Этот отчет сформируйте с отбором по периоду взаиморасчетов — тоже за 6 месяцев.
      Сверим все вручную, чтобы убедится, что Сверка нам не врет (или врет).

      Еще раз уточню, что корректирующий технический документ Начисление за первую половину месяца нужно отменить и все действия выполнять с отмененным документом.

       1

  21. 1) распровела Тех. начисление за январь. (скрин)
    2) провела перерасчет налога за июнь. (скрин)
    3)провела ЗП за июнь и ведомость на выплату, в НУ стало красиво (скрин)
    4) Сверка БУ и НУ — расхождение(скрин)
    5) Прикладываю НДФЛ по месяцам и Расчетные листки для сверки.

    1. Добрый день! Для точно помесячной сверки нам нужен именно тот отчет, о котором я выше написала. В этом отчете доходы и НДФЫЛ выводятся в разрезе месяцев начисления. А в типовом Анализе НДЫФЛ, который Вы приложили мы видим только «налоговый» месяц — месяц получения дохода. И этот отчет сверить с НУ не получится. Давайте все-таки проверим отчетом «Анализ доходов НДФЛ по месяцам» от Бухэксперт с отбором именно по периоду взаиморасчетов — за 6 месяцев. 🙏

      Я просчитала в табличке НДФЛ по Расчетным листкам, и, действительно, как-будто бы НДФЛ в БУ с января по май верен. А июнь уехал на целых 783 рубля. Все-таки что-то не чисто в учете и не спроста в сверке разница сидит. Нужно дальше разбираться.

  24. Добрый день, Ольга! Приношу свои извинения за ожидание! 😔🙏
    Предлагаю вернуться к Вашему вопросу, и буду оперативно реагировать на Ваши сообщения
    Благодарю Вас за терпение и понимание! 🙏🌷

    По приложенному отчету расхождений так же нет. Давайте еще посмотрим один отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» — там мы увидим еще налог в НУ по месяцам БУ. Тоже сверим в Расчетным листком.

    Только не проводите «исправительное» начисление аванса. Оно ничего не исправляет — это факт. Оно просто добавляет 153 лишних рубля в НУ, закрывает сверку, но не дает верного результата.

    Я пока не поняла, это ошибка нашего отчета или где-то в Ваших данных все-таки закралась проблема. Поэтому смотрим разными отчетами, пытается найти ниточку, чтобы понять причину.

    1. Забыла, что в типовых тоже есть отчет с таким названием. 🙁 Нам нужен именно отчет от Бухексперт — он выводит данные гораздо более детально:

      Ссылочка на описание отчета: Анализ НДФЛ по месяцам, и там же в этой статье можно скачать настройки, если отчет еще не добавлен в Вашу базу.
    1. Приложение № 1

      Ольга, разбираюсь, но факт в том, что разница все-таки есть 🙁 (скрин прикладываю, другим читателям сайта он не виден)

Добавить комментарий