Натуральный доход НДФЛ

Вопрос задал Юсова Мария Вячеславовна

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.89/10)

Добрый день,
Организация оплачивала питание в командировке за не сотрудников. Это является натуральным доходом, т.к. удержать НДФЛ было не с чего регистрировали исчисленный, но не удержанный налог Операцией учета НДФЛ.
Спустя несколько месяцев организация заключила договор ГПХ с одни из физ. лиц по которым была ранее произведена оплата питания в командировке и зарегистрирован натуральный доход.
Сейчас необходимо оформить выплату по ГПХ, но т.к. по физ. лицу был зарегистрирован натуральный доход, получается необходимо удержать ранее не удержанный налог, правильно я понимаю? Но в ведомость этот налог не попадает и сумма к выплате не уменьшается на исчисленный с натурального дохода НДФЛ.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!
    Вам необходимо:
    1) оформить документ «Операция учёта НДФЛ» с заполнение вкладок «Удержано по всем ставкам» (обязательно укажите как исходный документ Операция учёта НДФЛ, которым отражали начисление, как документ-основание), «Перечислено по всем ставкам» — подробное описание: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности
    Отмечу, что реквизиты платежа НДФЛ указываются точно такие, как для основной ведомости, по которой будет уплачен весь НДФЛ
    2) для уменьшения суммы к выплате можно зарегистрировать разовое удержание: https://buhexpert8.ru/1s-zup/uderzhaniya/prochie-uderzhaniya/kak-v-zup-3-zaregistrirovat-razovoe-uderzhanie.html

    1. А не проще удалить ранее введенные документы «Операция учета НДФЛ» и создать «Доход в натуральной форме»?

  2. А не проще удалить ранее введенные документы «Операция учета НДФЛ» и создать «Доход в натуральной форме»?

    1. Добрый день, через документ «Доход в натуральной форме» технически проще, если Вы рассматриваете возможность удалить исходную «Операцию учёта НДФЛ»

  3. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты