Налоговая база для 13 и 15%

Индивидуальную консультацию запросил Алия Г.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! как можно повлиять на определение налоговой базы в отчетах 6НДФЛ и 2 НДФЛ по разным ставкам? В статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/raspredelenie-dohodov-po-stavkam-13-i-15.html написано, что доходы дня перехода распределяются пропорционально их вкладу в облагаемые базы по 13% и 15%. Но у нас есть случаи, когда такое распределение произошло не корректно, причем по общим доходам, видно что НДФЛ по разным ставкам рассчитан правильно, но при умножении базы, которая определилась в отчетах, на процент ставок, полученная сумма не сходится с исчисленным НДФЛ. Такое возникает, если у сотрудника помимо превышения в 5 млн есть еще смена КПП.

Метки консультации: НДФЛ 13%, НДФЛ 15%, Ошибка в 1С, Реестр по 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Возможно это ошибка ЗУП. Давайте разберем на примере одного сотрудника. Приложите лист из Приложения 1 и отчет «Подробный анализ НДФЛ» за весь 2021 год с отбором по сотруднику. Но только немного перенастроим отчет:

    1)В структуре вместо «Месяц налогового периода» выберите «Дата получения дохода».
    2)не интересующие поля можно не выводить, поэтому сбросьте флажки:

  2. Добрый день! не получилось загрузить файлы excel, на сайте есть ограничение загрузки файла этого типа. Но думаю в формате excel всем будет удобнее, так что опубликовала файлы здесь https://drive.google.com/drive/folders/1-GX-xZJ09YfpVmrQYuDlYV72LiRwd67C?usp=sharing

    Я не нашла как выгрузить Приложение 1 по одному сотруднику, поэтому сформировала 2НДФЛ, там ошибка аналогичная в определении базы.

    1. Добрый день! По всем признакам — это ошибка ЗУП. 🙁 Превышение произошло на дату получения дохода 16.07.2021, в эту дату были дохода и по одной и по другой ИФНС — Отпуска. Я смоделировала простой пример, где превышении наступает уже в Феврале, так же на одну и ту же дату есть доходы по обеим ИФНС, и также в 2-НДФЛ суммы распределились неверно.

      Я опишу проблему разработчикам на v8@1c.ru.

      На текущий момент не вижу иных способов исправления кроме как вручную. В данном конкретном случае перераспределить нужно именно доход по коду 2012 за Июль.

      Файлы Excel и правда во многих случаях удобнее, но на сайте они запрещены. Вложения на сайте доступны только Вам и кураторам, а вот ссылка- общедоступна для всех пользователей. Если нужно, я ее удалю.

  3. Добрый день! Спасибо за ответ, все понятно. Пока поправим вручную и будем ждать исправления от разработчиков.

    Файлы по ссылке я удалила.

  4. Добрый вечер! Получила ответ от техподдержки, что это зарегистрированная ошибка Ошибка 50014471

    Я это ошибку видела, но решила что она не совсем подходит по описанию, и лучше написать в техподдержку с примером.

    Описание ошибки:

    Если у налогоплательщика есть доходы в разных филиалах менее 5 млн. рублей, но общей суммой более 5 млн. рублей, то при заполнении 6-НДФЛ в отчете каждого филиала не соответствуют друг другу суммы доходов и исчисленного налога, не выполняются контрольные соотношения 1.3 и 1.13.

    Зарегистрировали еще в Ноябре. Будем ждать исправления.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ по разным ставкам и разным КПП Здравствуйте! Подскажите, как быть в ситуации, когда у сотрудника есть налог по разным ставкам и сотрудник имеет доход по разным…
  2. Расчет НДФЛ по прогрессивной шкале ЗУП 3.1.25.136 Добрый день, не могли бы вы сделать подборку ваших статей / семинаров, где подробно разбирается расчет НДФЛ при…
  3. Отчет Анализ НДФЛ по месяцам: разделение доходов по ставкам 13% и 15% Нужно посоветоваться с Вами: можно ли в аналитическом отчете Анализ НДФЛ по месяцам реализовать разделение доходов по ставкам 13% и…
  4. Отчет по НДФЛ с разбивкой по базам Здравствуйте! ЗУП свежего релиза Подскажите пожалуйста: есть ли отчет для НДФЛ, в котором можно увидеть разбивку по базам налога +…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли исправлять учет в ЗУП 3.1, если в документе Перерасчет НДФЛ пересортица по виду доходов? При проверке расчета НДФЛ создали документ Перерасчет НДФЛ. В нем по некоторым сотрудникам появились суммы с «+» и «-» по…
  2. В каком отчете в ЗУП 3.1 можно увидеть разбивку доходов по ставкам НДФЛ 13-22%? В аналитических отчетах по НДФЛ по сотрудникам с превышением доходов 2,4 млн руб. по ставкам 13-22% разбивается только налог, а…
  3. Можно ли разделить доходы по ставкам 13% и 15% в отчетах по НДФЛ? Можно ли разделить доходы по ставкам 13% и 15% в аналитических отчетах по НДФЛ? Это необходимо для проверки правильности расчета…
  4. С 01.01.2024 вводится форма уведомления для земельных участков под объектами жилфонда Источник: Приказ ФНС от 16.08.2023 N ЕД-7-21/546@, Письмо ФНС от 19.09.2023 N БС-4-21/11931@ Информация для: владельцев земельных участков С 1…