Добрый день.
Вопрос по матвыгоде для учредителей, которые получают только дивиденды и не являются сотрудниками компании.
Матвыгоду мы вводим операцией \»Начисление прочих доходов\» и удерживаем НДФЛ с матвыгоды при выплате ближайших после начисления матвыгоды дивидендов.
Вопрос: какую дату ставить в дату выплаты? Например, в апреле дивиденды еще не выплачивались, т.е НДФЛ с мартовской м.в. еще не был удержан с учредителей.
Я поставила дату выплаты 30.04, чтобы позже поменять на фактическую дату выплаты дивидендов. Но сейчас сомневаюсь в правильности выбора, т.к. в 6-НДФЛ не отображается матвыгода марта вообще.
Хотя, если поставить дату выплаты мартовскую, тогда в 6-ндфл отображается, будто мы не только исчислили, но и удержали НДФЛ, что тоже неверно. Т.к. НДФЛ еще не был удержан.
Как быть в этом случае? Подскажите, пожалуйста
Добрый день!
Дата получения дохода по матвыгоде определяется как последний день месяца и не связана с датой выплаты зарплаты – пп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ.
Дата удержания определяется датой выплаты. Но Прочие доходы такой документ, который сразу фиксирует и исчисленный и удержанный.
Получается нам необходимо будет дату удержанного НДФЛ править вручную.
Попробовала Переносом данных поменять удержанный, но не получилось.
Подумаю еще над вариантами и отпишусь.
Добрый день!
Появились ли еще варианты?
Добрый день!
Спасибо за ожидание. Обсудили ваш вопрос с коллегами, пришли к варианту, что такие ситуации сейчас корректно изначально отражать Операциями.
Внесем изменения в статье на этот счет.
Попробуйте все сделать через Операции и отпишитесь по результату пожалуйста.
НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу
а если они нерезиденты, то заполняем вторую вкладку, без первой?
Разобралась вроде бы.
Т.е. последним днем месяца мы формируем начисление матвыгоды и исчесленный НДФЛ с него
а в день выплаты дивидендов проводим еще одну операцию с уже удержанием НДФЛ?
В 6-НДФЛ появилась неудержанная сумма, как, по идее, и должно быть
Да, верно.
Получается на конец месяца у нас еще не удержан, удержим при выплате дивидендов.