Здравствуйте, уточните пожалуйста, в январе удерживали НДФЛ за 2024 год по выплате за декабре 2024. Сейчас в 6НДФЛ за 1 квартал 2025 сумма удержанного НДФЛ за 2024 год не проходит проверку, т.к. исчисленный меньше, не равен удержанному.
Корректировку производили ведомости на аванс за январь 2025 — https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/nedoderzhannyj-ndfl.html
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Все верно у Вас в отчете. ИФНС сами нам разрешили доудержать ндфл за прошлый год: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024? . Поэтому, мы очень надеялись, что КС 1.14 просто отменят или внесут в него поправки. Но пока это не произошло.
Поэтому отправляем отчет как есть. Возможно прилетит требование. На это требование напишем пояснение, ссылаясь на п. 5 ст. 226 НК РФ в ред. Федерального закон от 08.08.2024 № 259-ФЗ.
Мила, спасибо большое за информацию!
Пожалуйста!
Желаю отличного дня и легкой отчетности.