Подскажите пожалуйста, если сделали перерасчет в текущем периоде за прошлый период, например за 1 кв, по нескольким физлицам. Есть две сутации: когда доход и НДФЛ изменился — увеличился, а есть когда уменшился. Нужно ли помимо корректировки по Отчтености, корректировать еще и уведомления? Возможно ли что Налоговая выставит пени за не уплаченый НДФЛ в случае если перерасчет произошел в большую сторону?
И еще вопрос: перерасчет делали за март, сотрудник теперь нам должет, НДФЛ тоже уменшился. Перерасчет по НДФл не большой на 98 рублей, уведомление больше на 98 рублей. Если мы не подадим Никаких корректировок, а выровняем совакупный доход годом — возможно ли что в этом случае Налоговая среагирует и тоже выставит пени — хотя у нас получилась переплата в марте, а в году будет все закрыто по нарастающей? (спрашиваем ваше мнение, понимаем, что вы консультируете только по 1С, быть может вы в курсе ;-))))
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас во вторник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Если мы делаем перерасчет в текущем месяце, то перерасчет будет отражен в текущем периоде. Здесь нужно посмотреть — действительно ли нужно подавать корректировку отчета 6 ндфл за прошлые периоды.
Но если мы подаем корректировку отчета 6 ндфл, то корректировать Уведомления не нужно. Налоговой достаточно скорректированного Раздела 1 из отчета, чтобы обновить данные по уведомлениям.
Предлагаю посмотреть вместе сотрудника с перерасчетом за март.
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год.
По идем за такие перерасчеты не должно быт пеней. Мы показываем отчетность без разбивки по сотрудникам в течении года.
Прикладываю ссылку на семинар, где Светлана рассказывает про перерасчеты: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 в 1С . Раздел ПРОВЕРКА 6-НДФЛ, видео Проверка Раздела 2 6-НДФЛ — сверяем доходы. время начала просмотра 10 мин.30 сек.