Непонятный НДФЛ без дохода в учете прошлого периода

Вопрос задал Елена

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день,
ЗУП 3.1.32.66
Уважаемые коллеги, окажите, пожалуйста, помощь по первопричине и способе исправления по НДФЛ.
Начисление за первую половину месяца (март)
Сотруднику заполняется НДФЛ в размере 18 рублей по Виду дохода = «Натуральный доход (основная налоговая база)». Начислений с такой категорией дохода в марте не было (смотрела Полный свод за 2025 по этой категории дохода)
В Начислении ЗП за март эта сумма НДФЛ добавляется к Оплате труда (основная налоговая база)
В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотрунику эти 18 руб НДФЛ есть (перебрасываются из начисления за март в мартовский период без дохода)
При расчетной проверке тоже эти 18 рублей
Если расчитать ЗП за апрель, то появляется -18
Увидела на семинаре по 6НДФЛ у Светланы тему по неисправленным ошибкам,
решила, что это как раз такой случай: «По сотрудникам с вычетами часть налога переносится в прошлый месяц»
Но, видимо, нет (
Пересчет НДФЛ за март заполняется с минусом – ок
А в перерасчет за апрель сотрудник не попадает хоть по Заполнить, хоть по Подбор… (хотела сделать второй документ за март как предлагает Светлана)
Значит, это что-то иное?
Понять, откуда берутся эти 18 руб НДФЛ, не получается
Добавила вложение

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Пришлите пожалуйста в Word-ком файле данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» по сотруднику.

    Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.

    Ограничьте данные 2025 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.

    Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.

      1. Добрый день, Елена!
        По «Категории дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» в документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» есть по коду 2510 по «Начислению» — «Частичная компенсация питания» сумма = 4 854,20 руб. «Дата получения дохода» для этого дохода указана как «10.03.2025». Получается, что это доход марта.
        В документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» на вкладке «НДФЛ» проверьте пожалуйста по сотруднику по «Виду дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» какая сумма НДФЛ получилась.

          1. Очень странно… Получается, что изначально НДФЛ по «Натуральному доходу» исчислен верно и 18 руб. — лишние.

            Предлагаю попробовать следующее:
            1. Создаете «Перерасчет НДФЛ» за Март, чтобы появилось минус 18 руб.

            2. Затем нужно проверить, что в дальнейшем по сотруднику в авансе и зарплате за апрель проблем не возникает ни по НДФЛ, ни по взаиморасчетам. Т.е. создаем «Начисление за первую половину месяца» и Выплачиваем аванс. Далее создаем «Начисление зарплаты и взносов» за апрель и Выплачиваем зарплату.
            Проверяем, что в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» исчисленный и удержанный НДФЛ одинаковые в целом за 2025 г. Смотрим, что в «Расчетном листке» за апрель на конец периода нулевой остаток.

            1. Ольга, добрый день,
              сделала по алгоритму выше, в РЛ все ок, в Подробном анализе по итогу эти 18 руб не схлопнулись
              Приложила отчет файлом (голубым — те документы, что ввела)

              1. Здравствуйте, Елена!
                Получается, что в Ведомости от 10.04.2025 уже был удержан НДФЛ больше на 18 руб., чем должно было бы быть. Поэтому сейчас и появился излишне удержанный НДФЛ. Его можно вернуть или зачесть.

                В документе «Перерасчет НДФЛ» проверьте, что на вкладке «Корректировка выплаты» появилась сумма 18 руб. с минусом. Если ее нет, то нужно добавить.

                Для возврата воспользуемся документом «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ). В качестве «Месяца» выберите в нем Апрель. Сумма в 18 руб. должна загрузиться автоматически.
                Сумму можно выплатить отдельной Ведомостью. Тогда внизу в поле «Выплата» выберем «В межрасчетный период». Если хотите включить сумму в Ведомость с апрельским авансом, то в поле «Выплата» выберем «С авансом».
                Предварительно снимите с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель.
                Сумма из документа «Возврат НДФЛ» в Ведомость попадает в колонку «К выплате» и увеличивает сумму.

                Если хотите провести зачет, тогда в Ведомости по авансу или зарплате за апрель, сумма НДФЛ должна быть меньше на 18 руб., чем она рассчитана в документах.
                Последовательность такая:
                1) снимаем с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель
                2) заполняем «Перерасчет НДФЛ». Проверяем, что минус 18 руб. появилось на вкладке «Корректировка выплаты».
                3) пересчитываем аванс и выплачиваем его. В Ведомость НДФЛ должен загрузиться меньше на 18 руб., чем был исчислен в «Начислении за первую половину месяца».
                4) начисляем и выплачиваем зарплату за апрель.
                По итогу: в «Расчетном листке» должен быть ноль. В «Подробном анализ НДФЛ по сотруднику» за год исчисленный и удержанный НДФЛ должны быть одинаковыми.

Добавить комментарий