Добрый день,
ЗУП 3.1.32.66
Уважаемые коллеги, окажите, пожалуйста, помощь по первопричине и способе исправления по НДФЛ.
Начисление за первую половину месяца (март)
Сотруднику заполняется НДФЛ в размере 18 рублей по Виду дохода = «Натуральный доход (основная налоговая база)». Начислений с такой категорией дохода в марте не было (смотрела Полный свод за 2025 по этой категории дохода)
В Начислении ЗП за март эта сумма НДФЛ добавляется к Оплате труда (основная налоговая база)
В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотрунику эти 18 руб НДФЛ есть (перебрасываются из начисления за март в мартовский период без дохода)
При расчетной проверке тоже эти 18 рублей
Если расчитать ЗП за апрель, то появляется -18
Увидела на семинаре по 6НДФЛ у Светланы тему по неисправленным ошибкам,
решила, что это как раз такой случай: «По сотрудникам с вычетами часть налога переносится в прошлый месяц»
Но, видимо, нет (
Пересчет НДФЛ за март заполняется с минусом – ок
А в перерасчет за апрель сотрудник не попадает хоть по Заполнить, хоть по Подбор… (хотела сделать второй документ за март как предлагает Светлана)
Значит, это что-то иное?
Понять, откуда берутся эти 18 руб НДФЛ, не получается
Добавила вложение
Все комментарии (14)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Пришлите пожалуйста в Word-ком файле данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» по сотруднику.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
Ограничьте данные 2025 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
Ольга, добрый день! Приложила файл
Добрый день, Елена!
По «Категории дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» в документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» есть по коду 2510 по «Начислению» — «Частичная компенсация питания» сумма = 4 854,20 руб. «Дата получения дохода» для этого дохода указана как «10.03.2025». Получается, что это доход марта.
В документе «Начисление зарплаты и взносов УИБК-000018 от 28.02.2025» на вкладке «НДФЛ» проверьте пожалуйста по сотруднику по «Виду дохода» — «Натуральный доход (основная налоговая база)» какая сумма НДФЛ получилась.
Ольга, добрый день, приложила файл.
Сумма НДФЛ с учетом вычета по этому виду дохода 557
Очень странно… Получается, что изначально НДФЛ по «Натуральному доходу» исчислен верно и 18 руб. — лишние.
Предлагаю попробовать следующее:
1. Создаете «Перерасчет НДФЛ» за Март, чтобы появилось минус 18 руб.
2. Затем нужно проверить, что в дальнейшем по сотруднику в авансе и зарплате за апрель проблем не возникает ни по НДФЛ, ни по взаиморасчетам. Т.е. создаем «Начисление за первую половину месяца» и Выплачиваем аванс. Далее создаем «Начисление зарплаты и взносов» за апрель и Выплачиваем зарплату.
Проверяем, что в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» исчисленный и удержанный НДФЛ одинаковые в целом за 2025 г. Смотрим, что в «Расчетном листке» за апрель на конец периода нулевой остаток.
Ольга, добрый день,
сделала по алгоритму выше, в РЛ все ок, в Подробном анализе по итогу эти 18 руб не схлопнулись
Приложила отчет файлом (голубым — те документы, что ввела)
Здравствуйте, Елена!
Получается, что в Ведомости от 10.04.2025 уже был удержан НДФЛ больше на 18 руб., чем должно было бы быть. Поэтому сейчас и появился излишне удержанный НДФЛ. Его можно вернуть или зачесть.
В документе «Перерасчет НДФЛ» проверьте, что на вкладке «Корректировка выплаты» появилась сумма 18 руб. с минусом. Если ее нет, то нужно добавить.
Для возврата воспользуемся документом «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ). В качестве «Месяца» выберите в нем Апрель. Сумма в 18 руб. должна загрузиться автоматически.
Сумму можно выплатить отдельной Ведомостью. Тогда внизу в поле «Выплата» выберем «В межрасчетный период». Если хотите включить сумму в Ведомость с апрельским авансом, то в поле «Выплата» выберем «С авансом».
Предварительно снимите с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель.
Сумма из документа «Возврат НДФЛ» в Ведомость попадает в колонку «К выплате» и увеличивает сумму.
Если хотите провести зачет, тогда в Ведомости по авансу или зарплате за апрель, сумма НДФЛ должна быть меньше на 18 руб., чем она рассчитана в документах.
Последовательность такая:
1) снимаем с проведения начисления и выплаты по авансу и зарплате за апрель
2) заполняем «Перерасчет НДФЛ». Проверяем, что минус 18 руб. появилось на вкладке «Корректировка выплаты».
3) пересчитываем аванс и выплачиваем его. В Ведомость НДФЛ должен загрузиться меньше на 18 руб., чем был исчислен в «Начислении за первую половину месяца».
4) начисляем и выплачиваем зарплату за апрель.
По итогу: в «Расчетном листке» должен быть ноль. В «Подробном анализ НДФЛ по сотруднику» за год исчисленный и удержанный НДФЛ должны быть одинаковыми.
Ольга, добрый день, что-то не получается у меня, попробовала несколько раз
За апрель начислений не было
Ввела документ Перерасчет НДФЛ
Вкладка НДФЛ заполнилась автоматически
Корректировку выплаты добавляла вручную
При расчете и выплаты аванса эта корректировка не учитывается
При расчете и выплате ЗП – аналогично
В результате остается этот минус.
Не видит его программа? Реквизиты в Перерасчет НДФЛ корректно вроде все заполнила
Добрый день, Елена!
В документе «Перерасчет НДФЛ» поправьте «Вид дохода» на «Натуральный доход (основная налоговая база)».
Затем попробуйте перезаполнить еще раз документы по начислению и выплате аванса и зарплаты.
При расчете аванса за апрель в «Начисление за первую половину месяца» 18 руб., но с плюсом должны автоматом попасть на вкладку «Корректировки выплаты». И затем уже должны учитываться в Ведомости на аванс.
В «Начислении зарплаты и взносов» эта сумма также попадает на вкладку «Корректировки выплаты», но уже не влияет на Ведомость.
Ольга, добрый день, Вид дохода исправила в Перерасчете НДФЛ
При начислении аванса заполняется корректировка 18 руб, учитывается в ведомости в сумме к выплате — ок
при начислении и выплате ЗП эти 18 руб снова учитываются в сумме к выплате
Отчет по НДФЛ при этом сохраняет -18 руб
Если в начислении ЗП убрать корректировку 18 руб, сумма к выплате будет ОК
Но отчет не меняется
Добавила приложение
Добрый день, Елена!
У вас есть возможность прислать копию базы? Напишите пожалуйста свой ответ.
Ольга, к сожалению, базу нет возможности направить
Поняла, Елена!
Попробую смоделировать ситуацию в демо-базе. Вам тогда напишу.
Смоделировала в демо-базе на ваших цифрах.
Получилось, что в аванс проявляется вот эта ошибка — Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами.
Поэтому предлагаю в Ведомости на аванс подкорректировать таким образом, чтобы был выплачен 100% аванс и удержан 100% НДФЛ с аванса. И это нужно сделать вручную в колонке «К выплате» и «НДФЛ к удержанию». Потому что в обоих колонках в аванс программа хочет зачесть НДФЛ. Но из-за долга на начало месяца в дальнейшем все идет не хорошо.
Далее уже в зарплату НДФЛ должен рассчитаться корректно. Проверьте, чтобы на вкладке «НДФЛ» суммы по НДФЛ с аванса были такими же, как и в «Начислении зарплаты за первую половину месяца» за апрель.
Затем выплатим зарплату. И вот здесь сумма «К выплате» должна увеличиться на 18 руб., «НДФЛ к перечислению» уменьшится на 18 руб.
В итоге НДФЛ исчисленный станет равен удержанному, а в «Расчетном листке» за апрель на конец должен быть ноль.
Попробовала тестово начислить и выплатить аванс и зарплату за май. Все прошло хорошо.
Попробуйте пожалуйста сделать в своей базе такие операции.