Корректировка по НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Ф.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с такой ситуацией:
Сотрудник в мае получил аванс (20.05), отпускные (20.05), зарплату за май (05.06). Затем с 02.06 по 30.06 он в отпуске. Документ «Начисление зарплаты за 1 половину 06.2025» уменьшает начисленный ему НДФЛ на 1 рубль. При этом выплаты никакой не происходит, т.к. опять же он в отпуске. Затем 30.06 ему начислена премия, она выплачена 04.07.2025. В документе «Ведомость на выплату зарплаты» за 06.2025 сумма НДФЛ к перечислению уменьшается на 1 рубль, а сумма к выплате на 1 рубль не увеличивается. Как разобраться, куда исчезает этот рубль? Заранее спасибо.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    Уточните еще пожалуйста релиз программы

  3. Здравствуйте.

    Юлия в отпуске до 21.07.2025. Если Вы не против, я продолжу осбсуждение.

    Первое, на что хочется обратить внимание — релиз программы еще февральский. В начале года была просто масса ошибок по НДФЛ и в этом релизе не все из них исправили.

    По налоговому учету вопросов нет — все исчислено верно и удержано тоже правильно. Давайте посмотрим, что в БУ, потому что на формирование суммы к выплате влияет налог в бухгалтерском учете. Для этого приложите расчетные листки за май и июнь и можно еще сформировать отчет по сверке БУ с учетом НДФЛ. Скачать настройки отчета можно в статье Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

  5. Здравствуйте.

    Из-за того, что НДФЛ пересчитался в документе Начисление за первую половину месяца, в БУ он не отразился и на выплаты не влияет. Между БУ и НУ расхождение как раз 1 руб.

    Чтобы это исправить, можно сделать так. Создать операцию учета НДФЛ датой выплаты премии. Все даты в документе 04.07.2025. На вкладке Исчислено по 13% (30%) на дату получения дохода 04.07.2025 внести +1 руб НДФЛ. Провести Операцию учета НДФЛ и сделать Перерасчет НДФЛ текущим месяцем. Перерасчет сделает движения и в НУ, и в БУ, после этого рубль отразится в бухучете.

  6. Добрый день,

    провела операции учета НДФЛ и перерасчет. Вроде как рубль в учете отразился (судя по универсальному отчету). Попробовала сделать начисление и выплату зарплаты за 1 половину июля 2025, но рубль к выплате так и не добавляется. Могли бы Вы подсказать, что пошло не так.

  7. Добрый день.

    Скорее всего дело в виде выплаты. Аванс и его выплата своеобразные документы и всякие перерасчеты могут не учитывать, также, как и ведомость на выплату аванса не зачитывает излишне удержанный налог.
    Попробуйте тестово начислить зарплату за месяц и заполнить ведомость.

  8. Добрый день.

    Да, действительно если начислить зарплату и заполнить по ней ведомость, то все получилось.

    Подскажите, пожалуйста, еще, если бы я изначально из документа Начисление за первую половину месяца в 06.2025 (когда у сотрудника не было дохода и непосредственно пошла корректировка по НДФЛ на -1 руб.) удалила бы просто эту строку, прошла бы она в Начислении ЗП за июнь? И соответственно не было бы всего этого нюанса с возвратом 1 руб., сработало бы это так? Спасибо.

  9. Добрый день.

    Да, при начислении зарплаты за июнь НДФЛ бы снова пересчитался. И в этом случае в БУ бы тоже сразу зарегистрировался.

Добавить комментарий