Анализ НДФЛ по сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Елена И.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день! Помогите пожалуйста разобрать с сотрудником. При формировании отчета 6-НДФЛ за 2026г.( дата формирования отчета 14.04.26= день получения заработной платы за март 26) в строке 170 по нему заполняется сумма =2 руб. неудержанного НДФЛ ( 1 рубль за налоговый период 2025 и 1 рубль за период 2026). По подробному анализу за 2026 вижу ,что Начисление зарплаты и взносов ОКЗУ-000034 от 31.12.2025 исчислено НДФЛ =4483 и Премия ОКЗУ-000049 от 31.12.2025 исчислено НДФЛ= 13 398 Итого=17 881. Эта же сумма НДФЛ удерживается Ведомость в банк ОКЗУ-000001 от 14.01.2026. Откуда не удержанный 1 рубль ? Анализ НДФЛ по датам получения доходов 27.02.2026 исчисленный =7433, удержанный 7432. Проверяю= в документе начисления за 1 пол. февраля 27.02.26 исчилено 7432 и в ведомости на выплату удержано 7432. ( см. фото 1)Кроме того, анализ НДФЛ по документам основаниям показывает исчисленный= 7432. ( см. фото 2 ) Подробный анализ проясняет ситуацию. Вижу ,что документом Начисление зарплаты и взносов ОКЗУ-000007 от 28.02.2026 1 рубль как исчиленный сидит в феврале. Аналогичная ситуация с заработной платой за февраль, выплаченной 13.03.26. Премия ОКЗУ-000010 от 25.02.2026 81 121,00 10 546 Начисление зарплаты и взносов ОКЗУ-000007 от 28.02.2026 51 452,05 6 688 Итого НДФЛ исчисленный=17 234 В Анализ НДФЛ по датам получения доходов =17 233 ( т.е умен. на 1 руб) , а 31.03.26 наоборот увел. исч на 1 рубль в этом отчете. =3363.( в Анализ НДФЛ по документам-основаниям=3362) Помогите пожалуйста разобраться с отчетом и с тем, как избежать таких ситуаций в будущем.Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.37.49) (http://v8.1c.ru/hrm/)

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (12)

  2. Здравствуйте!
    Предполагаю, что у Вас проявилась ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса . Чтобы ошибка не повторялось рекомендую выполнять рекомендации из статьи.
    Но пока мне не совсем ясно, почему в расшифровке указана сумма неудержанного ндфл с 2025 года.
    Приложите, пожалуйста, расшифровку суммы НДФЛ из ведомости от 14 апреля. Прикладываю скриншот для наглядности. Важно видеть документ основания, вид дохода и дату получения дохода.

    png 2026-04-13_17-20-34

    1. Добрый день, Мила!

    2. Про эту ошибку знаю. Но тут что-то другое. Тут сумма исчисленного НДФЛ другая нежеле в анализе по дате получения дохода. Просмотрите пожалуйста мои скрины повнимательнее. Там как раз видно по дате 31.03.26.

    3. А почему Вас интересует 14 апреля, если вопрос про 2025г.? На всякий случай ведомость от 14 января прикладываю тоже .

  3. Мила, посмотрите расшифровку анализа по дате получения дохода( во вложении) Этот рубль как раз и залетает с документа начисления заработной платы . В подробном анализе это видно хорошо.

  4. Мила, спасибо за статью. Действительно пропустила такой момент. А вот с рублем за период 2025г. интересно….

  5. Пожалуйста. В ведомости апреля нет даты получения за прошлый год. Предполагаю, что здесь проявилась ошибка 1С — в расшифровке не верный период отражен.
    Но предлагаю сформировать отчет Анализ ндфл по документом основания. Укажем период только апрель 2026 года. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО. Прошу флажок По сотрудникам не ставить. Может быть в таком разрезе проявится рубль еще какой-то

    1. Мила, я не понимаю почему этот рубль он должен быть именно в ведомости апреля? И сейчас ,после того как я перебросила рубли с аванса на зарплату ,т.е поправила исчисленный ,-в отчете 6-НДФЛ исчезли эти 2 рубля и чтобы понять почему 2025г. отражался, нужно моделировать ситуацию.

  6. Почему этот рубль он должен быть именно в ведомости апреля? Этот рубль попадает в 170 строку за 1 квартал. Но после проведение выплаты, исчисленный ндфл становится равен удержанному. Поэтому я предположила,что там увидим. Но исходя из предложенного отчета, скорее всего дело не в этом.
    Сейчас при формировании 6-НДФЛ рубль за 2025 год так и остался?

    1. Всё хорошо. Спасибо.Но история с 2025г. очень интересная. Было бы побольше времени, можно было попробовать разобраться.

  7. Отлично! Рада, что отчет заполнился. Хорошего дня и только положительных протоколов ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Разница между удержанным НДФЛ, исчисленным и перечисленным Добрый день! В начислении сотрудника за год, в анализе зарплаты у сотрудника сумма исчисленного НДФЛ отличается от суммы исчисленного НДФЛ…
  2. Расхождение по НДФЛ Здравствуйте. Сотруднице в зп первой половины месяца было начислено за 8 рабочих дней. В зп второй половины выяснилось, что верно…
  3. Перерасчет НДФЛ по авансу 1 рубль Здравствуйте! 1С ЗУП, редакция 3.1 (3.1.34.77) При расчете зарплаты за месяц программа пересчитывает НДФЛ по авансу на 1 рубль (Срок…
  4. Начисление ндфл на закладке ндфл Добрый день! Почему программа меняет сумму НДФЛ 1 рубль? документ начисление за первую половину месяца закладка ндфл налог 5748,00 дата…

Статьи по этой теме

  1. Как начислить и выплатить зарплату за декабрь в декабре в 1С? Обычно выплачиваем зарплату в месяце, следующем за месяцем начисления. Но перед новогодними праздниками решили выплатить зарплату раньше — 30.12.2025. Как…
  2. Как в ЗУП 3.1 учитывается НДФЛ с натурального дохода 2025 года, если налог удержали в 2026? Натуральный доход выдали сотруднику в декабре 2025. НДФЛ с него удержали при выплате декабрьской зарплаты в январе 2026. Как отразится…
  3. Как отразить невыплаченную зарплату при переходе на ЗУП 3.1 Перешли на ЗУП 3.1 из другой программы с января 2026. Зарплата за вторую половину декабря 2025 была начислена в предыдущей…
  4. Как в отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» настроить быстрый отбор по периоду взаиморасчетов? В отчете Анализ НДФЛ по документам-основаниям (Налоги и взносы – Отчет по налогам и взносам - Анализ НДФЛ по документам-основаниям)…