Корректировка НДФЛ в Универсальном отчете. Сверка БУ с учетом НДФЛ.

1. Здравствуйте!
   С Новым годом🎄❤️🎁!

   Подскажите ваш вопрос ждет ответа куратора до 12 января? Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

2. С Новым годом! Хорошо, подожду до 12 января. Спасибо.

   1

3. Здравствуйте!
   Когда в универсальном отчете Сверка НУ и БУ мы видим погрешность в НДФЛ, то мы можем исправить учет по рекомендации из статьи: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . На практике я использую Способ 2. Ввести отдельный документ Начисление за первую половину месяца. В универсальном отчете мы видим период по сотруднику Июль 2025 года. Поэтому создадим документ Начисление за первую половину месяца именно за июль. Так как этот документ не влияет на проводки по взаиморасчетом с сотрудника, не изменится свод начислений за этот месяц. Но при этом на налоговый учет мы как раз повлияем. После ввода документа у нас будет отражена одинаковая сумма ндфл в расчетных листках и налоговом учете.
   Подскажите, зарплата за декабрь 2025 года уже закрыта? Нам нужно сделать Перерасчет ндфл за 2025 год. Если зарплата за декабрь уже закрыта, то введем документ Перерасчет ндфл за январь 2026 года, но период укажем 2025. Прикладываю скриншот для наглядности

   

   png 2026-01-12_11-19-55

4. Добрый день! Да, зарплата за декабрь 2025 выплачена. Я правильно понимаю, что мне нужно заполнить документ «Перерасчет ндфл» за январь 2026 года с периодом 2025 ? Документ при заполнении пустой.

5. Да, верно. Создаем документ Перерасчет ндфл» за январь 2026 года с периодом 2025. Подскажите, документ Начисление за первую половину ввели? Погрешность ушла из отчета Сверка БУ и НУ?

6. Добрый день! Создала документ «Начисление за первую половину» январем 2026, ндфл (-)126 ввела руками. В документе «Перерасчет ндфл» за январь 2026г. с периодом 2025 ндфл пересчитался (+)126. Погрешности в отчете Сверка с БУ и НУ нет, если период задан 2025 год, а если выставить 2026 год, то вылазят 126 руб. Не пойму, что я недоделала ?

7. Да, все верно! Ранее был рассчитан ндфл без учета суммы погрешность. Сейчас мы это исправили — вылезли 126 рублей.
   Приложите, пожалуйста, отчет где вылазят 126 рублей за 2026 год.

8. Добрый день! Вложила отчеты где вылазят 126 руб. Я правильно понимаю, что при формировании отчетов по периоду получения дохода и по периоду взаиморасчетов за 2025 год «хвостов» быть не должно ? Сформировала 6-нлфл за год — все красиво, исчисленный и удерж. ндфл совпадают. Подскажите пожалуйста, какой все таки отчет ЗУП показывает, что исчисленный ндфл не совпадет с удержанным. В Бухгалтерию выгрузилась сумма меньше на 126 руб., но я сделала корр. проводку. Какой отчет я должна сформировать и за какой период, чтобы понять, что сходиться БУ и НУ ? Заранее благодарю.

9. Что-то я запуталась. А почему в отчете Сверка БУ и НУ опять погрешность?
   В подробном анализе ндфл не верно — есть неудержанный ндфл.

10. Погрешность в Сверке БУ и НУ вылазит в январе 2026, т.к. начисление за первую половину сделала в январе 2026 и поставила период получения дохода июль 2025.

    1. Предлагаю документ Начисление за первую половину месяца оставить в учете 2025 года, не делать его январем 2026. Иначе мы будем весь 2026 год видеть эту сумму.

11. Хорошо, сейчас переделаю и перерасчет НДФЛ тоже декабрем?

12. Да, все получилось! Спасибо. Не закрываете пока пожалуйста вопрос, у меня в отчете Сверка БУ и НУ еще два сотрудника, но у них по +1 руб. (вложения в первом письме). Схема исправления такая же?

13. Пожалуйста! Да, верно. Хорошо, вопрос пока не буду закрывать.

14. Мила, спасибо большое за помощь! Все получилось. Можно закрывать вопрос.

15. Пожалуйста!
    Рада, что все получилось. Желаю прекрасного дня и легкого учета 🌟❤️

16. Добрый день! Мила, извините, но опять возвращаюсь к этому вопросу, ранее не проверила, теперь эти 126 руб. вылазят как долг за сотрудником в расчетном листе за декабрь.

17. Здравствуйте! Конечно вернемся к вопросу, раз это нужно. Мы сделали документ Перерасчет ндфл, в котором пересчитали НДФЛ. Это было нужно для того, чтобы исправит исчисленный ндфл за 2025 год. Документ Перерасчет ндфл влияет на взаиморасчеты с сотрудником, поэтому в расчетном листке видны эти 126р. Напомните, пожалуйста, сотрудник работает или уволен?

18. Сотрудник работает

19. Отлично! У нас есть 2 варианта: или перенести документ Перерасчет ндфл в январь 2026 года или оставить уже как есть. При выплате зарплаты за январь долг будет учтен.

20. то есть сделать так: Налоговый период 2025, месяц перерасчета январь, а дата получения дохода какая ?

21. Верно. Дату получения дохода оставим ту, которую определит программа. Думаю, это будет 2025 год.

22. долга за сотрудником не должно быть, все исчислено и удержано верно, только в Сверке БУ вылазили 126 руб.

23. если перенести документ Перерасчет ндфл в январь 2026 г, то уменьшится сумма исчисленного налога на 126 руб в отчете Полный свод начислений, а в расчетом листке будет как удержанный в январе 2026г. Что-то не так…

24. Когда в отчете Сверка БУ и НУ у нас есть погрешность, это значит, что начисленный доход и налог из расчетного листка не попал верно в налоговый учет. Поэтому в нашей ситуации у сотрудника не было верно исчислен ндфл. Так как была погрешность. С помощью документа Начисление за первую половину месяца исправили НУ. Так как у нас нет другого способа скорректировать учет и выровнять между собой БУ и НУ, После того как мы выровняли, нужно пересчитать ндфл. И тут вылезает сальдо в расчетном листке. Так как документ Перерасчет ндфл влияет и на НУ и БУ.

25. у меня получается, что в БУ не хватает 126 руб, в НУ все верно, и 6-ндфл тоже верно заполняется . смущает долг за сотрудником

26. А как Вы определили, что в БУ не хватает? Отчет Сверка БУ и НУ опять показал погрешность?

27. сравнила отчеты «Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период», «Полный свод» и «Подробный анализ ндфл по сотруднику». До перерасчета, сумма ндфл в Анализе и Полном своде были меньше на 126 руб, чем в «Подробном анализе ндфл по сотруднику». Сейчас они совпадают. Не нравится в расчетном листке 126 руб как долг за сотрудником, получается его нельзя убрать, потому что в августе у работника исчисленный ндфл меньше (именно по расчетному листку), возможно это из-за того, что 21.07.25 я делала перерасчет РКСН.

28. Сверка БУ и НУ погрешности нет.

    1. Да, потому что мы исправили. Но теперь долг за сотрудником. Попробуйте сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем весь 2025 год. И просчитать сумму к выплате.

29. Если мы видим, что в полном своде было на 126 рублей меньше, значит мы у сотрудника не удержали эту сумму. Поэтому долг правомерный. В налоговом учет сумма прошла, в расчетном листке нет. Здесь и разъехался БУ и НУ

30. Да, в Анализе зарплаты в целом по сотруднику вылазит сумма (-)126, как переплата. и на сч Дт70 тоже висит эта сумма на конец года.

Комментарии закрыты.