Добрый день.
Сотрудник уволен 31.03.23. На начало года и все 3 месяца у него были долги на конец периода, всегда выдавали авансы непокрываемые зарплатой. Долг был закрыт при увольнении,. и соответственно на 31.03 БУ и НУ должны были сравняться. Но в анализе НДФЛ у него остался завышен доход, т.к. там записаны и авансы, и все разовые начисления, которые начислялись в счет этого долга помимо зарплаты.
Сотрудник был принят обратно 01.04.23. И при начислении зарплаты за апрель в регистрах остатки по авансам продолжают закрываться.
Скорректировали на 31.03 доходы и налог переносом данных — по вашей статье и по тому как это пытается сделать программа в апреле.
Но при начислении зарплаты за апрель налог рассчитывается с учетом «минуса» по исчисленному налогу, т.е. прибавляет его, как можно этого избежать? А также остался излишне удержанный и перечисленный налог, как его списать?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста в формате pdf «Расчетный листок» за март и апрель. Если за апрель еще документ «Начисление зарплаты и взносов» не введен, а введен «Начисление за первую половину месяца», то приложите «Расчетный листок (за первую половину месяца)».
И при начислении зарплаты за апрель в регистрах остатки по авансам продолжают закрываться.
Это вы имеете в виду, что в Ведомость попадают суммы за прошлые периоды? Если имеете в виду другое, то напишите о каких регистрах идет речь
Сейчас по отчету получается, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ, который нужно или вернуть или зачесть. Или вы все-таки собираетесь его просто списать?
Но при начислении зарплаты за апрель налог рассчитывается с учетом «минуса» по исчисленному налогу, т.е. прибавляет его, как можно этого избежать?
Проведите документ, в котором рассчитали за апрель налог, сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в ЦЕЛОМ за 2023 год и пришлите эти данные.
1. Посчитала аванс и зарплату за апрель. Приложила расчетки и подробный анализ.
Еще заметила что в расчетках в апреле показывается старый сотрудник (по таб.номеру), хотя в документах начислено новому. Почему так?
2. Регистры имею в виду — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и Учет доходов НДФЛ. По которым нужно было сделать корректировки из-за завышенных доходов.
До исправлений при проведении начисления зп по этим регистрам закрывались старые суммы по авансам. После исправлений учитывается только аванс за апрель, как и должно быть.
3. Излишне удержанный НДФЛ, появившийся после корректировок хотели или списать, или может быть зачесть в ведомости по выплате увольнения, пока еще не сдавали уведомление. По взаиморасчетам с сотрудником по расчеткам все правильно начислено-выплачено.
4. Исправленный исчисленный налог добавляется в апреле при расчете зп, а до этого в авансе все правильно. В расчете зп эта сумма добавляется к строке ндфл по авансу. Если аванс не считать, а сразу начислить зп, то соответственно добавляется к одной строке по документу.
Здравствуйте!
Извините за задержку с ответом.
1. Посчитала аванс и зарплату за апрель. Приложила расчетки и подробный анализ.
Еще заметила что в расчетках в апреле показывается старый сотрудник (по таб.номеру), хотя в документах начислено новому. Почему так?
Данные в «Расчетный листок» подтягиваются из регистров накопления «Взаиморасчеты по сотрудникам» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками».
Прилагаю настройки для «Универсального отчета» (Администрирование — Печатные формы, отчеты и обработки) для этих двух регистров. Проверьте как закрылись остатки по уволенному.
Скачать настройки можно по ссылкам:
Для Универсального отчета — РН Взаиморасчеты с сотрудниками с отбором по сотруднику
Для Универсального отчета — РН Бух.взаиморасчеты с сотрудниками с отбором по сотруднику
Как загрузить настройки в отчет посмотрите в статье — Как подключить настройки отчетов
3. Излишне удержанный НДФЛ, появившийся после корректировок хотели или списать, или может быть зачесть в ведомости по выплате увольнения, пока еще не сдавали уведомление. По взаиморасчетам с сотрудником по расчеткам все правильно начислено-выплачено.
Попробуйте с помощью документа «Перенос данных» сделать движения по регистру накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» на сумму излишне удержанного НДФЛ по виду движения «Расход». Сумму укажите с минусом.
Можно дополнительно посмотреть видео с 07:50 минуты в статье СОТРУДНИК ПРИОБРЕЛ СТАТУС НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТА (ПОЛНЫЙ ЗАЧЕТ И НЕПОЛНЫЙ ЗАЧЕТ ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ)
Добрый день.
1. В отчетах что-то с итогами, но если по строкам то по конечному периоду остатка нет.
Есть расхождения из-за заполненности статьи расходов, но по итогу плюс-минус = 0. Заполнение тут важно?
3. Излишне удержанный зачелся в ведомости по увольнению. В анализе все красиво, но в следующем месяце также добавляется к налогу. Расход в переносе данных в этом случае не помогает.
Еще вопрос: а вы когда минусовую сумму дохода и НДФЛ вносили, то делали записи в разрезе документов-оснований и прочей аналитики или просто одной суммой на дату данные внесли?
Да, делала как в статье — документ-основание как начисление за первую половину.
Добрый день!
Есть расхождения из-за заполненности статьи расходов, но по итогу плюс-минус = 0. Заполнение тут важно?
Да, это важно. Исправьте пожалуйста эти данные.
Вы можете прислать копию своей базы? Если согласитесь, то я вышлю вам инструкцию по ее отправке
Хорошо, попробую это исправить. Придется прямо в регистрах поправить, чтобы документы не перепроводить. Напишу еще что получится, хотя там расхождения с 22 года и раньше не мешало.
А базу, к сожалению, не смогу отправить, не дадут передать с персданными( И стараюсь как можно подробнее файлами отправлять.
Если только в демо, но наверно не повторить всё так же(
Взаиморасчеты исправила
Также попробовала сделать «Перерасчет НДФЛ» и он обратно пытается доначислить всю скорректированную сумму, только разбивает еще по видам дохода.
Может быть тогда что-то в корректировке по-другому надо сделать, не по начислениям за первую половину?
Здравствуйте!
Хорошо, попробую это исправить. Придется прямо в регистрах поправить, чтобы документы не перепроводить. Напишу еще что получится, хотя там расхождения с 22 года и раньше не мешало.
Регистры «Взаиморасчеты по сотрудникам» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» отвечают за отражение данных в «Расчетном листке» и других отчетах по зарплате.
Также попробовала сделать «Перерасчет НДФЛ» и он обратно пытается доначислить всю скорректированную сумму, только разбивает еще по видам дохода.
Может быть тогда что-то в корректировке по-другому надо сделать, не по начислениям за первую половину?
Если складывалась ситуация, что зарплата получалась меньше аванса, то исправлять следует суммы по аванса в разрезе кодов доходов, документ-оснований, дат получения дохода и прочей аналитики.
Подскажите вы пользовались рекомендациями вот из этой статьи — Зарплата за месяц меньше аванса в разрезе кодов доходов ?
Судя по тому, что в «Перерасчет НДФЛ» попали суммы, возможно сейчас не так проведены корректировки в разрезе кодов доходов.
А базу, к сожалению, не смогу отправить, не дадут передать с персданными( И стараюсь как можно подробнее файлами отправлять.
Если только в демо, но наверно не повторить всё так же(
К сожалению, по скриншотам не всегда можно понять в чем заключается проблема. Если воспроизведете ситуацию в демо-базе с января , то это было бы замечательно.
Добрый день.
Исправляла по статье «ОШИБКА В ЗУП 3.1 ЕСЛИ ЗАРПЛАТА ЗА МЕСЯЦ МЕНЬШЕ АВАНСА», т.к. корректировала аванс с одним кодом 2000. Может быть последние корректировки надо как-то еще по кодам разбить, т.к. по идее часть долга сотрудника в итоге закрывается компенсацией за отпуск, а это другой код.
Я воспроизвела всё в демобазе — весь год с момента приема на работу до увольнения и нового приема, поведение сейчас такое же как у нас, могу скидывать)
Добрый день, Анна!
На вашу почту отправила сообщение с инструкцией по пересылке демобазы.
Отправила
Здравствуйте, Анна!
Спасибо за ожидание.
Удалось подправить аналитику, чтобы данные по НДФЛ старого сотрудника не появлялись у нового сотрудника.
Выслала вам базу, в письме на ваш адрес есть ссылка на скачивание базы.
Я создала в базе новый документ «Перенос данных», в вашем обнулила все данные. Посмотрите пожалуйста как необходимо заполнить данные по НДФЛ по двум регистрам, чтобы потом при начислении по новому сотруднику ничего старого не загружалось.
Дело было в разбивке корректировок по датам получения дохода.
Я в демо-базе для проверки удалила ваши апрельские документы начисления и выплаты и создала новые. Сняла их с проведения, чтобы можно было вначале посмотреть что получилось после корректировок.
Прикладываю скриншот с итоговыми цифрами как выглядит «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» после внесения корректировок и до расчетов апреля. Суммы сходятся с «Полным сводом», если еще добавить начисления за декабрь, которые «переехали» в январь.
Исчисленный НДФЛ соответствует базе. И исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ равны между собой.
Спасибо, Анна! Базу получила. По результатам напишу.
Добрый день.
Огромнейшее спасибо!! Посмотрела как сделано, повторила у себя в рабочей, все получилось)
А подскажите на будущее, как можно было правильно определить какие даты и документы нужно скорректировать?
Это ведь все последствия ошибки что доходы не корректируются? и сейчас получается опять будет это всё повторятся, если также будет авансов много у сотрудника, и так же будет завышен доход. Вовремя надо как-то отлавливать таких и корректировать.
Здравствуйте!
Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂
Для выявления ошибки, когда зарплата меньше аванс, сразу используйте настройку для «Универсального отчета» из Шага 5. Поиск расхождений между БУ и учетом по НДФЛ — из статьи ПРОВЕРКА УЧЕТА НДФЛ ПРИ РАСЧЕТЕ ЗАРПЛАТЫ В 2023 ГОДУ
Для исправления воспользуйтесь способами, описанными в разделе Что делать – ошибка обнаружена сразу в статье ОШИБКА В ЗУП 3.1 ЕСЛИ ЗАРПЛАТА ЗА МЕСЯЦ МЕНЬШЕ АВАНСА
Рекомендую также использовать пошаговые проверки, описанные в статьях — ПРОВЕРКИ УЧЕТА НДФЛ ПЕРЕД ВЫПЛАТОЙ АВАНСА В 2023 ГОДУ и ПРОВЕРКА УЧЕТА НДФЛ ПРИ РАСЧЕТЕ ЗАРПЛАТЫ В 2023 ГОДУ