Добрый день! В январе 2023 произошло сторно дохода за декабрь 2022. Налог зачелся в январе. Делаем корректировку за 2022г. Правильно ли я понимаю, что строка 160 остается неизменной? И нужно ли 180 заполнять, или может еще какую-то? в общем, как правильно?что-то запутались
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Корректировка 6 ндфл за 2022. Строка 180
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ Здравствуйте! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.212). В ноябре 2022 сотруднику был начислен БЛ (выплата вместе с зп 15.12.2022).…
- Ошибки НДФЛ за первую половину и за месяц Добрый день! Понадобилось перепросести документы декабря 2022. После перезаполнениния "Расчета за месяц" , почему-то он перестал правильно учитывать НДФЛ с…
- Ошибка в расчете вычетов Добрый день. У сотрудника есть ежемесячные добровольные страховые взносы фиксированной суммой в размере 1000 рублей. При расчете заработной платы за…
- Сторно отпуска из-за больничного 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.308) День добрый! Отпускные за период с 01 по 09 января…
Статьи по этой теме
- Автоматический сдвиг расчетного периода среднего заработка (ЗУП 3.1.34.129 / 3.1.35.73) Видео: Автоматический сдвиг расчетного периода среднего заработка В новом релизе ЗУП 3.1 расчетный период среднего заработка автоматически сдвигается, если у…
- ПФР рассказал, как сдавать персотчетность и 4-ФСС за 2022 год Источник: Письмо ПФ от 14.12.2022 N В-109546-19/143909-22 Информация для: страхователей С 2023 года вводится единая отчетность ЕФС-1 по взносам и…
- Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
- Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
Здравствуйте.
Если сторно дохода произошло после сдачи отчета за 2022 год, в коррекировке уменьшается сумма дохода и НДФЛ с нее, т. е. строки 110 и 140. Удержанный в строке 160 не меняется. Излишне удержанный в строке 180 отражается.
зачесть налог 2022 г. в 2023 нельзя, только вернуть, это следует из п. 3 статьи 226 НК РФ. В отчете за 1 квартал 2023 должна отражаться сумма возврата равная излишне удержанному за 2022.
Публикации по теме
Пример сторнирования и возврата НДФЛ в текущем году за прошлый год .
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
спасибо. а отражение этого возврата никак не повлияет на строку 160 отчета за первый квартал 2023?
В 160 строке указывается только удержанный в отчетном периоде НДФЛ. Возвращенные суммы не влияют на суммы 160 строки.
Возвращенные суммы НДФЛ отражаются в 190 строке. Сюда попадет возвращенный в отчетном периоде налог.