Компенс при увольнении с пересчетом

1. Здравствуйте!

   Компенсация отпуска при увольнении — это не доход в виде оплаты труда. Поэтому если выплачиваем ее частями, то и в отчетности по НДФЛ ее также нужно разбивать: часть компенсации отнести к 2021 году, часть — к 2022.

   Если все же хотите учесть сумму компенсации целиком в 2021 году, то потребуются ручные корректировки учета НДФЛ. Пример такой корректировки есть в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ, Пример 3.

2. А можно в начислениях исправить что это не прочие доходы, а оплата труда, а потом после выплаты исправить ?

3. Просто сейчас при переходе на 2022 год остатка компенсации ндфл рвёт на 1 руб по нескольким сотрудникам

   1. «А можно в начислениях исправить что это не прочие доходы, а оплата труда, а потом после выплаты исправить ?»
      Для кода дохода 2013 не предусмотрена возможность указать, что это оплата труда. Если указать, другой код дохода (например, 2000), то:
      — во-первых это придется делать групповой обработкой изменения реквизитов, потому что для компенсации отпуска программа позволяет выбрать только код 4800 и 2013, а 200 — нет
      — во-вторых при проведении Увольнение, в регистр учета НДФЛ запишется неверный код дохода

      На мой взгляд, все-таки проще разобраться с 1 рублем, чем «мудрить» с настройками. Конкретно в этой ситуации выхлоп от этого будет не очень.

      «Просто сейчас при переходе на 2022 год остатка компенсации ндфл рвёт на 1 руб по нескольким сотрудникам»
      Поясните, где именно рвет? В исчисленном налоге? Можно попробовать вести док Перерасчет НДФЛ за декабрь 2021 и посомтреть, пересчитается ли налог. Если это проблему не решит, покажите проблему в картинках на примере одного сотрудника?

      1. дек 2021 и янв 2022 что можно сделать с этим рублем? из-за кусочка выплаченной компенсации в 2022 году, может в ведомости на выплату в ндфл скорректировать 1 руб?
         1. 1. Здесь тоже попробуйте распровести обе ведомости и последовательно по ведомостям обновить налог и провести

         2. Можно попробовать распровести обе ведомости на выплату и затем сначала в первой обновить НДФЛ и провести, затем провернуть те же действия во второй ведомости.

            Скажите, НДФЛ с компенсации уже перечисляли в бюджет? Если да, то в каком размере? Боюсь, как бы переплата в бюджет 1 руб не образовалась

4. Просто нужно остаток компенсации, выплаченной в 2022 году учесть в доходах 2021, вот и думаю как это сделать… чтобы и в 6-ндфл попал в 2021 год

   1. Повторюсь, что с точки зрения методологии учета НДФЛ это неверно. Но если все же хотите сделать это технически, то проще и безопасней — корректировкой учета НДФЛ (документ Операция учета НДФЛ, пример 3 в статье)

5. В бюджет пока не перечисляли! Просто в ведомости галочка стоит
   А сумма к выплате не должна поменяться? Увеличив на 1 руб?

   1. Если просто обновите НДФЛ в ведомости по кнопке «Обновить», то сумма к выплате не изменится. Если ведомость защищена от редактирования после выгрузки реестра, то включить возможность ее редактирования можно через меню Еще — Передано для выплаты.

      1

      1. Светлана, а можно мой след вопрос Вы ответите? Если я сейчас в новом вопросе задам? Просто это касается ситуации по уволенным)) когда я обновила сумму налога, то теперь непонятно как распределился доход…. Как узнать какие и за что суммы попали в ведомости. В части основной оплаты труда? Может есть расшифровка, что выплатили и как система это учла! Просто когда я изначально выплачивали комп без премии, то сумма налога была одна, потом Кондра распровела ведомости, и обновила налог, сумма поменялась) Сдавать отчёт уже буду как программа распределила сама налог, но хотелось бы узнать какие суммы вошли)

         1. Программа распределяет сумму дохода пропорционально налогу в момент проведения ведомости. Повлиять на этот механизм мы с Вами, к сожалению, не сможем. Если распределение Вас не устроит, то можно скорректировать его документом Операция учета НДФЛ. Пример такой корректировки есть в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ (Пример 3).

            1. А это распределение по доходам можно где нибудь увидеть, посмотреть какие доходы вошли в ведомость?

               1. Я что-то не совсем поняла 🙂 Давайте уточним ряд моментов:
                  1. В ведомостях вы только обновляли налог, сами ведомости не перезаполняли. Все верно?
                  2. Доход «разъехался» только в учете НДФЛ. В учете взаиморасчетов, своде, все как и раньше. Так?
                  3. Не совсем поняла, что Вы имеете в виду под «какие доходы вошли в ведомость». Разбивку по кодам доходов или как?

                  1. 1. В ведомостях вы только обновляли налог, сами ведомости не перезаполняли. Все верно?-ДА
                     2. Доход «разъехался» только в учете НДФЛ. В учете взаиморасчетов, своде, все как и раньше. Так?-ТАК
                     3. Не совсем поняла, что Вы имеете в виду под «какие доходы вошли в ведомость». Разбивку по кодам доходов или как?: Да, я 31.12.2021 выплачивала зарплату, надбавку за вахтовый метод (кот не обл НДФЛ), компенс при увольнении, далее вышел 31.12.2021 приказ о ежем премии за декабрь 2021 и 13-й премии, 10.01.2022 выплатила 13-ю отдельной ведомостью и другой ведомостью выплатила компенсацию с учетом 13-й и ежемесячной премии, в эту же ведомость вошла ежем премия за дек21 и доначис разница районного коэф и северной надбавки, так как на них ежем премия тоже начисляется, но так как 31.12.2021 на момент 1-й выплаты, я еще не знала будет ли премия или нет, то 31.12.2021 выплатила РК и СН без учета премий!
                     после обновления налога, суммы не поменялись самой зарплаты, но поменялся налог и система пересортировала доход, который я заплатила 31.12.2021, (например, если сделать справку 2-НДФЛ до момента пересчета,то сумма компен по коду 2013 была 62000, а сейчас после пересчета стала 56000, а остаток компен, кот выплатила 10.01.2022 был 3000, а сейчас программа в справке 2-ндфл поставила 9000, т.е. она пересортила доход)) вот я и хотела посмотреть какой доход после обновления налога, она стала учитывать, сейчас переделывать ничего не будем, система в общем итоге доход верно распределила, но по коду 2013 за 2021 и 2022 не совсем верно учла разбивку изначальной оплаты!

                     1. Как переучлись доходы при проведении ведомости, можно отследить по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Записи этого регистра, какие были сформированы конкретной ведомостью, можно увидеть непосредственно из документа. Для этого:
                        — откроем окно настройки панели навигации формы: кнопка «три точки» — окно — настройка панели навигации формы
                        — в открывшемся окне найдем нужный регистр, выделим его и нажмем Добавить

                        После этого в верхней части ведомости появится ссылка для перехода к записям регистра. В записях регистра компенсацию можно отличить:
                        — по коду дохода
                        — по названию самого начисления, оно тоже есть в регистре

                        1. Благодарю за ответ!

                           1. Пожалуйста 🙂

                     2. Приложение

                        Вот скриншоты, как это все проделать

6. Действия мои такие: отменяю ведомости, затем последовательно по датам захожу не перезаполняю, а нажимаю на кнопку обновить налог и так последовательно по датам выплаты? Верно?

   1. 1. Отменяем обе ведомости
      2. Заходим в первую: Обновить налог и проводим
      3. Заходим во вторую: Обновить налог и проводим

      1

      1. Благодарю, сделала как все сказали и у одного человека 1 руб так и висит: может в самой ведомости отнять 1 руб
         и далее сделала пересчет НДФЛ и у меня вышли 17 человек, ранее выходило 43)
         уволенных было 61 чел., но у этих 17 чел при заполнение справки 2-НдФЛ 1 руб не висит, но почему-то 17 человек выходит в документе пересчет НДФЛ, значит этот документ нужно провести, этот документ на что-то влияет?

         1. «Благодарю, сделала как все сказали и у одного человека 1 руб так и висит: может в самой ведомости отнять 1 руб»
            Я бы все-таки старалась добиться автозаполнения. Можно перед обновление налога и проведением ведомости от 31.12.2021, распровести не только ведомость 7 от 10.01.2022, но и еще январский документ Премия и ведомость 1 от 10.01.2021. Потом после проведения ведомости от 31.12.2021, обновить налог в ведомости 7 и провести ее. А после уже провести премию и ведомость 1 от 10.01.2022.

            «и далее сделала пересчет НДФЛ и у меня вышли 17 человек, ранее выходило 43)
            уволенных было 61 чел., но у этих 17 чел при заполнение справки 2-НдФЛ 1 руб не висит, но почему-то 17 человек выходит в документе пересчет НДФЛ, значит этот документ нужно провести, этот документ на что-то влияет?»
            Этот документ корректирует исчисленный налог. О нем я упоминала, когда еще Вы не озвучили суть проблемы, где именно расхождение. Когда уже стали разбираться дальше и Вы сказали, что расхождения образовались между исчисленным и удержанным налогом, то этот документ мы больше не рассматривали как вариант решения.

            Однако то, что он заполняется, меня немного смущает. Это может сигнализировать о том, что проблема не только в удержанном налоге, но и в исчисленном. Давайте проверим по справке 2-НДФЛ для сотрудника или по приложению 1 к 6-НДФЛ, верно ли исчислен налог по этим работникам за 2021 и 2022 год. Если взять налоговую базу и умножить ее на ставку, выходим ли мы на сумму исчисленного налога или она отличается на 1 руб.?

7. Посмотрела справку 2 — ндфл и она за 2021 год норм, а за 2022, если умножить на 13% доход и различается на рубль! Если взять ведомость и написать зп за январь 2022, предварительно проведя документ перерасчёт ндфл и заполнив эту ведомость подбором, то люди перечисленные в документ перерасчёт ндфл выходят с -1 к выплате и с 1 руб к перечислению НДФЛ

   1. Можем взять для примера одного из тких сотрудников? Покажите 2-НДФЛ за 2021 и 2022 год до выполнения перерасчета НДФЛ

8. не знаю как этот рубль поправить!!! может так и оставить, это критично? налоговая может придраться из-за рубля? просто я вхяла базу и умножила на 13% за 2021 и 2022 год и в обоих годах есть на 1 руб разница!

   1. К сожалению, пока не удалось смоделировать ошибку на демобазе, налог распределяется верно. По поводу критичности, лучше добиться соответствия конечно. Я на практике оставляю расхождения в 1 руб. только если у сотрудника были доходы по разными регистрациям в ИФНС. Тогда в целом по нему сходится «база * ставка = налог», но в разрезе ИФНС могут быть расхождения +- 1 руб. Налоговая проверяет сводные данные по физ. лицу из общей базы, по этому вопросов не возникает.

      Если у Вас сотрудник получал доходы только в пределах одной регистрации, лучше избавиться от этого 1 руб. Скажите, документе Перерасчет НДФЛ не помогает? Если заполнить его за 2021 года декабрем и за 2022 год январем, сотрудник в него не попадает?

      На перспективу могу дать рекомендацию, как можно избежать таких проблем. Насколько я поняла, Вы пересчитали исходный док. Увольнение (декабрьский), а доход выплатили уже в январе 2022. Поэтому часть дохода «переехала» в 2022 год. Я обычно, если пересчитываю компенсацию при увольнении, то елаю это документом-исправлением в следующем месяце. Тогда доначисленный доход регистрируется отдельным документом, исчисленный налог тоже. Таких проблем с обновлением НДФЛ в ведомостях и расхождениями в 1 руб. не возникает. Да, в БУ доначисленная компенсация отразится январем, а не декабрем. Мы не аудиторы чтобы давать однозначные оценки, насколько это критично. На мой взгляд, не критично.

9. Благодарю за ответ)
   Да, в БУ доначисленная компенсация отразится январем, а не декабрем.
   Тогда бы страх вносы пошли на след год, а это уже другой учет, ну это совсем другая история….
   Поэтому сделала перерасчет в самом документе
   Вчера надо было выдать зарплату, поэтому пришлось мудрить в ведомости…
   Можете подсказать как пользоваться документом перерасчет НДФЛ? Просто когда я сделала перерасчет НДФЛ, то рубли появились только если я выбираю месяц январь. А за декабрь рубли не подхватываются в перерасчет декабря…. Я прям запуталась и пришлось сделать так: в ведомость в колонке налог добавила 1 руб и убрала 1 руб, соответсвенно по дате выплата 31.12.2021 и 10.01.2022 и усотрудника в выплате убрала или добавляла 1 руб, в случае если у сотрудника добавлялся или уходил рубль в налоге, делала это так: заходила в сумму и там копировала зп, ставила 1 руб или -1, документ основание (увольнение) убрала! Правда потом при выгрузке суммы слетели, не знаю почему) ну это уже потом разберусь…
   Если сейчас сделать начисления января, то там суммы по 1 руб появляются у уволенных сотрудников(их уволили почти 60 чел…) можете подсказать как исправить данную ситуацию, чтобы ровно все легло, то что я перечислила на руб 1 или меньше, думаю потом решу этот вопрос…. Меня интересует как пользоваться документом перерасчет НДФЛ или может сейчас уже сделать документ операция НДФЛ декабрем месяцем? Я просто налог уже заплатила за дек и январь, предварительно посчитав вручную их базы каждого за год!
   МНОГО написала, но очень надеюсь, что вы мне поможете провести все корректно….

10. вот пример как сделала в ведомости, чтобы ндфл удерж и перечисленный сошелся, а вот исчисленный налог теперь надо каким то образом внести или сам документ ведомости перезаполнить,предварительно проведя документ перерасчет НДФЛ, вообщем запуталась..

    1. Рассмотрите возможность передачи копии базы для анализа. На демобазе всех нюансов не воспроизвести, так будет быстрее. На почту написала запрос на предоставление копии базы.

    2. По поводу работы в документом Перерасчет НДФЛ, то все верно, заоплняем его автоматом. Этот документ влияет на исчисленный налог, ведомость — на удержанный и перечисленный (иногда). Подробнее о документе Перерасчет НДФЛ можно почитать в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ.

       1. 1. А могу я сама скопировать документ за январь 2022, заполнить его и месяц выбрать дек2021, не перезаполняя данные и провести декабрем, (чтобы в ведомость все верно вошло), просто зп за янв. в 2022 у сотрудников уже не будет и если заполнить ведомость за янв после проведения документа перерасчет ндфл за янв, то там выходят минусы в перечислении зп или ндфл, а я хочу, чтобы перерасчет ндфл заполнился с ведомостью за дек) Надеюсь не запутала))
          2. Также можно ли сделать то же самое, только вручную внести необходимые данные только уже за декабрь, чтобы верно попал исчис налог (данные хотела взять из предварит документа начисление зарплаты за января 2022, при его заполнении во вкладке налог сейчас попадают по руб у несколь сотрд налог за дек, т.е. программа сама видит ошибку и если я его проведу, то программа сама поправит исчил налог правильно, но дело в том что она поправит янв 2022, а мне нужно дек 2021, чтобы правильно попало в отражение зп и перелилось в базу 1с верно) вот я и думаю или декабрем сделать документ операции НДФЛ (просто им пользоваться не умею) или вручную перерасчет нфдл ввести, а данные взять из документа начисл зп за январь)))

11. Попробовала сделать в тестовой базе с помощью документа операции НДФЛ, потому что вышеперечисленный способ не получился)))
    Подскажите верно сделала? :
    в операции НДФЛ заполнила, только вторую вкладку, столбцы : дата получения дохода, вид дохода, сумма и обособ подразделение
    сделала 2 документа от 31.12.2021 и от 10.01.2022 (если доход скачет из одного периода в другой и один документ, если налог скачет только в одном периоде)
    1. 1. Или просто таким образом поправить документ увольнение? и не перепроводить ведомость в банк, так как в ведомость в банк переч и удер я все вручную поправила, осталось поправить налог исчисл

          1. Попробовала так сделать и не по всем правильно заполняет справку 2-ндфл корректно, думаю так не пойдет….

12. могу делать такие документы по всем оставшимся 36 людям?)) так я решу вопрос?

13. И еще с помощью этого документа операции учета НДФЛ, сумма налога не менеяется если я делаю документ, отражения зарплаты для переливки в 1с Бухгалтерия, мне там вручную поправить? могу задать этот вопрос как отдельный)

14. Попробовала так сделать и не по всем правильно заполняет справку 2-ндфл корректно, думаю так не пойдет….

15. сделала вывод, что нужно сделать документ операции учета ндфл, заполняя только 2 вкладку, а вот что сделать с задолженностью, как ее обнулить, то не совсем поняла, чтобы верно заполнился документ отражения зарплаты и правильно перелился ндфл и попал точный в свод

    1. К сожалению, документ Операция учета НДФЛ «двигает» только регистры учета НДФЛ. На учет взаиморасчетов с работниками, а также за заполнение Отражения зп, он не влияет. Поэтому корректировать исчисленный налог в Вашей ситуации этим документом будет слишком трудоемко (приется править вручную все остальные регистры). Скажите, почему ушли от документа «Перерасчет НДФЛ», что именно с ним не получилось?

       1. Просто перерасчёт ндфл формирует только за январь, а за декабрь не формирует…

          1. Приложение

             Да, но в этом документе же тоже можно добавить строки вручную. Раз уже речь зашла о ручных корректировках 🙂

             1. Классно))) тогда я операции по учету ндфл делать не буду! Создам перерасчёт ндфл за декабрь и вручную введу! А перерасчёт ндфл который формирует за январь, я просто проведу тогда в январе верно?

    2. Если хотите подробнее изучить, как работать с документами «Операция учета НДФЛ» и «Перерасчет НДФЛ», эту информацию можно получить в публикации Исправление ошибок в учете по НДФЛ.

16. УРА!!!!!! вроде все получилось.. я сделала так: заполнила документ перерасчет НДФЛ за январь 2022, затем добавила сотрудников с датой дохода 31.12.2021, потом перевыбрала год вместо 2022, поставила 2021,и январь 2022 заменила на декабрь 2021, и потом провела! ведомость на выплату не перепроводила, так как там я уже руками все сделала! и теперь все норм))) УРА!!!!! подскажите так можно было перевыбрать месяц, не перезаполняя))?
    1. 1. Да, можно конечно и так. Главное, не запутаться, по кому нужно дату и знак в сумме поменять, а кого добавить/удалить из документа при необходимости.

17. Ещё раз благодарю за терпение!!!!! И подробный ответ!! Чтобы не запутаться, я сделала документ наЧисл за янв и там во вкладке ндфл появились суммы налога за дек 21, вывела список, распечатала и удалила этот документ и теперь буду вводить ссылаясь на него в перерасчёт ндфл))!!

    1. Пожалуйста! Рада, что смогла Вам помочь 🙂

       1

Комментарии закрыты.