6-ндфл

1. Здравствуйте!

   Подскажите это отражение данных вот по этому вопросу? Тогда обсуждение можно продолжить в исходном вопросе.

2. Ну да)) просто думала надо новый вопрос задать) просто в том так итак много всего))

   1. Здравствуйте! Продолжим со мной, раз исходный вопрос мы уже вместе обсуждали 🙂

      Скажите, в Раздел 2 6-НДФЛ за 2021 не попадается вся сумма компенсации и премии или только кусочки, выплаченные в 2022 году?

3. За 2021 год попадают только кусочки

   1. Все верно. В учете НДФЛ годовые премии и компенсации отпуска отражаются на дату фактической выплаты. Если выплатили такой доход в декабре 2021, то в учете НДФЛ он будет отнесен к 2021 году, а если выплатили в январе 2022 — к 2022 году. Поэтому кусочки, выплаченные в 2022 году, и не попадают в 6-НДФЛ за 2021 год. Можете ради теста сформировать 6-НДФЛ за 1 квартал 2022, в нем увидите остатки премий и компенсаций, выплаченные в январе 2022.

      Это еще одна причина, по которой на практике многие доначисляют премии и компенсации следующим месяцем, через документ-исправление (мы об этом говорили в исходном вопросе) — так можно сблизить БУ, учет по взносам и учет по НДФЛ.

      1. Просто если бы я доначислила в след месяце, то это уже след год и страх взносы по другому бы считались и тем более мы закрываем подразделения и затрат декабря уже не будет!

         1. Да я и не настаиваю) Просто поясняю, что есть такие минусы и как их можно избежать в перспективе. А так конечно каждый решает сам, какую методику избрать в этой ситуации. Но в любом случае заполнение 6-НДФЛ (кусок в 2021 году и кусок — в 2022) — верное

            1. Благодарю за подробный ответ) Очень точно и по полочкам все разъясняете!!!!

               1. Пожалуйста, рада была помочь! 🙂

4. Спасибо)) просто базу не могу выслать, так как рук не даёт согласия из за перс данных)

Комментарии закрыты.