Добрый день!
9 июля 2026 года закрылось обособленное подразделение, сотрудники переведены из ОП в Головное 1 июля, как сейчас сдать предпоследний отчет за ОП в Голову, что указать на титульном листе? Почему пишу предпоследний отчет — 3 июля выдали зп за 2-ю половину июня по ОП-это будет последний отчет.
Вопрос именно по сдаче за ОП в Голову за полугодие.
Указываю код 223 налоговый орган 7733 (Голова) Код ОКТМО ОП не проходит контрольные соотношения. Что не так?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Чтобы 6-НДФЛ за закрытое ОП заполнился автоматически, нужно выполнить следующий порядок действий в программе.
Сначала заполняем отчет, как будто от имени закрытой «обособки»
— На Титульном листе 6-НДФЛ указываем код ИФНС закрытого ОП
— Дополнительно на Титульном листе указываем особые реквизиты при сдаче отчета головной организацией от имени закрытого ОП – код места учет, код реорганизации заполняем специальное поле ИНН / КПП закрытого обособленного подразделения
— Заполняем 6-НДФЛ
— Редактируем код ИФНС на Титульном листе – выбираем регистрацию для головной организации. При этом ОКТМО должен остаться тот, который был присвоен закрытому ОП (на всякий случай, ОКТМО лучше проверить).
Посмотрите пожалуйста подробно как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации разбираем в статье: Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации?
Также Вам может быть интересно:
Смена адреса, закрытие «обособки» и реорганизация ИФНС — что с 6-НДФЛ и РСВ
Как сдать 6-НДФЛ при закрытии обособок
Дело в том что это не последний отчет по ОП, т.к. сотрудники были переведены 1 июля, зп за 2-ю половину июня выдали 3 июля по ОП, сразу подали уведомление заплатили НДФЛ, и эти данные будут формироваться уже по итогам 9 мес.
Вопрос в том, как сдать предпоследний отчет (это за полугодие), когда ОП уже закрыто и технически не примет ФНС ОП. Если я проставляю данные, по вашей рекомендации отчет не проходит контрольные соотношения на предмет того, что не соответствует сумма строки 020, не видит 1-го квартала.
Может проблема в том, что указали в ведомости на выплату за 2-ю половину июня ФНС Обособки, а надо было Головы, т.к. сотрудники переведены 1-го июля, а выплата 3-го июля была.
Здравствуйте!
На практике встречались рекомендации от ИФНС сначала сдавать 6 НДФЛ (за полугодие) за ОП в голову, но без справок 2 НДФЛ (Приложение 1). Затем по окончании 3-го квартала сдать также 6 НДФЛ за ОП в голову, но уже со справками 2 НДФЛ (Приложение 1).
Поэтому сначала порядок действий лучше уточнить в своей ИФНС, а затем уже действовать в соответствии с полученными рекомендациями.
Вам может быть интересно обсуждение похожего вопроса: 6 НДФЛ по закрытому ОП
Марина, добрый день!
Да, мы сначала будем сдавать за ПГ за ОП в голову без Приложения 1. Затем 9 мес.
Подскажите пжл., можно ли сдать 6 НДФЛ без признака 9 за полугодие, если меняется на код 223, период 31, а не 52 т.к. не последний отчет за ОП остается, ФНС головы (код 7733), ОКТМО ОП, как на скрине.
Марина, для информации-как я сделал путем эксперимента:)
1. В ЗУП заполнила с налоговым кодом ОП все данные сформировались, как надо
2. 220 поменяла на 223, отчетный период оставила 31 (т.к. будет еще отчет по итогам 9 мес. ликвидационный)
3. поменяла налоговый орган на голову
4. ОКТМО поменяла на ОКТМО ОП
5. выгрузила в Экстерн, там добавила код 9, инн головы/кпп ОП
таким образом не сформировалось Приложение (оно сейчас не нужно), прошла проверку.
Есть конечно сомнение в коде периода, поставила обычный 31, а не ликвидационный, но если придет ошибка, заменю на ликвидационный.
дополнение,
если отчет не последний, все-таки код периода не ликвидационный, Экстерн формирует сразу ошибки при ликвидационном коде и запрашивает Приложение №1
Рада, что все получилось! Спасибо, что поделились 🌺🌺🌺
Спасибо вам за ссылки и подсказки, без вас было бы сложнее и дольше разбираться.