Как посмотреть, в какую ИФНС платить НДФЛ

Вопрос задал el***@buhoffice.ru

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день, на предприятии большое количество ОП с привязкой к своей ИФНС. Сотрудники часто работают удаленно (числятся в одном ОП, а отчитываться по НДФЛ надо в ИФНС другого ОП — для этого используем справочник «Территории»). Также сотрудники могут отработать часть месяца в одном ОП, потом перейти в другое или пойти на неполную ставку по совместительству.

Начислили зарплату за апрель. Вопрос: как посмотреть, в какую ИФНС сколько надо перечислить НДФЛ? Если брать анализировать отчет «Полный свод начислений», то там нет разбивки по подразделениям или ИФНС. А если взять отчет «Анализ НДФЛ по месяцам», то там НДФЛ за апрель вообще не сходится с начисленным по своду (так как есть годовые премии, начисленные в апреле, но у них категория дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности», и они уходят в «Анализе НДФЛ по месяцам» в май (так как ведомость на выплату от 11.05.21). И точно так же мартовские начисления с категорией дохода «Прочие доходы от трудовой дея-сти» попадают в апрель. И сумма НДФЛ в Полном своде вообще не идет с «Анализом НДФЛ по месяцам» (что, наверное, логично). Но как тогда свети эти два отчета? И как вообще понять, в какую ИФНС сколько надо перечислить за апрель?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. По вашей инструкции Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ настроили отчет АНАЛИЗ УДЕРЖАННОГО И ПЕРЕЧИСЛЕННОГО НДФЛ. Но все равно он не сходится с НДФЛ, который в Полном своде. Как все-таки посмотреть, в какую ИФНС сколько перечислить НДФЛ после начисления зарплаты за апрель?

  2. Попробовала по периоду взаиморасчетов = апрель отобрать, тоже не выхожу на сумму НДФЛ в своде.

  3. Здравствуйте!

    «И сумма НДФЛ в Полном своде вообще не идет с «Анализом НДФЛ по месяцам» (что, наверное, логично). Но как тогда свети эти два отчета?»

    В общем случае для сверки со сводом, можно использовать:

    • отчет Анализ НДФЛ по месяцам получения доходов и по месяцам взаиморасчетов. В нем ставим отбор только по месяцу взаиморасчетов. Отбор по дате получения доходов не устанавливаем. Вы пишете, что у Вас этот отчет все равно не дает совпадения со сводом — обычно такое случается при наличии ручных корректировок учета НДФЛ. Например, при вводе документа Операции учета НДФЛ или при корректировке регистров учета НДФЛ документом Перенос данных. Давайте проверим, нет ли у Вас таких документов?
    • также относительно недавно разработчики реализовали новые отчеты для сверки учета по НДФЛ с начисленными доходами и НДФЛ по своду: Отчеты в ЗУП 3 для сверки доходов в БУ и НУ для целей учета НДФЛ. Попробуйте такую сверку.

    «И как вообще понять, в какую ИФНС сколько надо перечислить за апрель?»

    Здесь нужно анализировать не исчисленный, а удержанный налог. Эти данные могут не совпадать. По этому вопросу посмотрите наши материал-лайфхак Сколько НДФЛ перечислить. Как проверить перечисленный НДФЛ.

    1. Спасибо за ответ, прошу пока не закрывать вопрос, так как сотрудник, который этим занимается, в отпуске, а надо проверить с ним вместе.

      1. Хорошо 🙂

      2. Здравствуйте!

        От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты