Добрый день. Я январе 2026 г. сотруднику отстарнировали доход за декабрь 2025 (выяснилось, что был на больничном 29.12.2025-15.01.2026). В связи с этим появился излишне удержанный НДФЛ. 6-НДФЛ (в т.ч. 2-НДФЛ) за 2025 г. отправили с излишне удержанным НДФЛ. И далее был на больничном с 16.01.2026 по 15.05.2026 г. (дата смерти). Заявление на возврат излишне удержанного НДФЛ от него мы так и не получили.
ПО вашей статье (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/izlishne-uderzhannyj-nalog-kak-otrazit-v-6-ndfl-i-spisat-hvosty.html#i-55b1cc7c) списала излишне удержанный НДФЛ. Но чтобы списать сумму в расчетном листке, я сделала техническую ведомость на выплату и в расчетном листке не отображается сумму переданная на взыскание в ИФНС. При выгрузке в БУ не корректно отразился налог — увеличил оборот по 68.01.
Помогите все это красиво закрыть
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Здесь похоже, что излишне удержанный налог был зафиксирован только по данным налогового учета НДФЛ. По этой причине у нас появилось сальдо в Расчетном листке и лишняя сумма на 68.01.
Проверьте суммы на 68.01 в Бухгалтерии, с суммами налога в ЗУП как показано в публикации —
Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
Если после проверки выяснится, что сумма 1 316 на 68.01 действительно лишняя, тогда можно лидо её списать на 91 счете документом Операция, либо совсем убрать эту сумму из документа Отражение зарплаты в бухучете, но в этом случае у нас не должно остаться сальдо на 70 счете по данному сотруднику.
На 68.01- все корректно.
1 316 руб.- это не лишняя сумма , это излишне удержанная с связи со сторно зарплаты за декабрь.
Если убрать ее из Отражение зарплаты в бухучете то сальдо образуется.
Почему у меня не получается все закрыть как в статье?
Добрый день! Если бы излишне удержанный налог был бы по данным бухучете, т.е. мы при заполнении ведомости на выплату у сотрудника из дохода вычли больше налога, чем нужно, тогда при перерасчете у нас образовалось бы сальдо в Расчетном листке на эту сумму и при проведении возврата налога оно бы закрылось.
Если с учетом проводки дт70-кт68.01 на сумму 1 316 на 68.01 сальдо правильное, то можно остаток с 70 счета списать на 91 документом Операция, при условии, что есть остаток на 70 счете по сотруднику.
Если на 68.01 сальдо некорректное, то можно запись на сумму 1 316 из документа Отражение зарплаты в бухучете удалить, затем остаток с 70 счета списать на 91 документом Операция, при условии, что есть остаток на 70 счете по сотруднику.