Излишне исчисленный НДФЛ, при сторнировании отпуска

Индивидуальную консультацию запросил Олеся А.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый вечер, 28 марта сотруднику начислен отпуск с 01.04.25-24.04.25, но 05.05.25 часть отпуска была сторнирована, в связи с больничным. Теперь при формировании уточненной декларации за 1 кв.25, сумма исчисленного налога не сходится именно на НДФЛ с суммы сторнированного отпуска. Помогите, пожалуйста, разобраться.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовят ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️

  2. Здравствуйте!

    Почему-то при сторнировании отпускных не пересчитался НДФЛ. Поэтому попробуйте мартом создать документ «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчетв НДФЛ). Посмотрите загрузится ли туда сумма перерасчета с минусом. По «Оплате труда» = 933 руб, по РК = 328 руб. Может быть плюс или минус рубль от этих сумм из-за округления.

    В апреле на ту же сумму не сходится база с НДФЛ. Поэтому создадим второй «Перерасчет НДФЛ» за апрель и заполним его. Должны появится те же самые суммы, но положительные.

    В целом нарастающим итогом до июня вижу, что не идет сумма по июню на 415 руб. Можно попробовать создать документ «Перерасчет НДФЛ» за июнь.

     1

  3. Добрый день, не знаю насколько верно я сделала, я в марте создала документ перерасчета НДФЛ (автоматически он не заполнился) и внесла суммы вручную. Далее документ перерасчета за апрель заполнился автоматом, этими суммами только положительными. Далее сделала документ перерасчета за июнь. Сумма налога исчисленная теперь верная, единственное сумма удержанная больше за период с января по март, но к июню она уже выравнивается. Это же допустимо?

    1. Да, допустимо. Бывают периоды, когда мы у сотрудника излишне удерживаем НДФЛ в связи с перерасчетами, но затем он зачитывается или возвращается.
      Возможно в 6-НДФЛ заполнится 180 строка. Что с ней делать можно посмотреть на странице семинара 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1 :
      1) Проверка излишне удержанного НДФЛ (стр. 180)
      2) Что делать при ошибке в КС 1.14

       1

  4. Большое спасибо, разобралась. Вопрос можно закрыть.

    1. Пожалуйста! Очень рада, что разобрались с ситуацией! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.