Войти в кабинетДобрый день. 27.09.2022 сотрудника мобилизовали.
В организации приняли решение о единоразовой материальной помощи и ежемесячной доплате.
Единоразовую мат. помощь получил в октябре.
Первую ежемесячную доплату он уже получил за период 27.09.2022 — 30.09.2022,
потом за октябрь и за ноябрь.
Все эти доплаты облагались НДФЛ и страховыми. Только в декабре стало понятно, что любые выплаты мобилизованным освобождаются от всех налогов. Надо исправлять.
В документе материальной помощи есть механизм исправления, потому исправили документ месяцем декабрем, НДФЛ пересчитался в самом документе исправления, а страховые взносы в начислении ЗП за декабрь. Причем документ исправления перенес дату получения дохода для базы по страховым взносам в декабрь, это видно в карточке страховых взносов и движениях документа. Это правильно? Ведь дата получения дохода влияет на то, в каком месяце будет превышение предельной базы?
Как исправить ежемесячную доплату? В документе начисления ЗП нет механизма исправлений.
Воспользовался документом переноса данных и отсторнировал базу по НДФЛ.
По страховым нужно также переносом данных, изменяя вид дохода, перенести дату получения дохода на декабрь?
Придется корректировать РСВ за 3 квартал? (первая ежемесячная доплата была уже в сентябре)
Здравствуйте!
В нашей статье Вы можете найти ответ на свой вопрос Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП
Спасибо за ответ, все посмотрели сделали, в отчете РСВ и карточке страховых взносов все встало корректно. А что делать с отражением в бухучете? При перезаполнении за месяца корректировок все цифры остаются прежними? Отражение не нужно корректировать получается?
Если в отчетах все встает нормально, то ничего больше делать не нужно