Здравствуйте.
При начислении резерва отпусков за декабрь 2021 сальдо на 31.12.2021 в бухгалтерском и налоговом учетах оказались неравны.
Анализ по сотрудникам выявил причины ошибок:
1. Работник №1 в отпуске по уходу за ребенком — на 31.12.2021 нет сальдо в бухгалтерском учете.
2. Работник № 2 уволился в июле, вновь принят на работу в декабре. По нему в отчете «Анализ резерва по сотрудникам» две записи. В первой — отрицательное сальдо (БУ) на конец года, нулевое в НУ.
Подскажите, каким способом можно исправить ошибки?
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.20.97) ОСНО
Здравствуйте!
По п.2: зависший остаток уволенного в резервах — проблема довольно частая. У нас есть публикация: «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить.
А вот по по п.1 пока не понятно. Сальдо а БУ нет, а в НУ есть? Можно скриншот по этой сотруднице из «Резервов отпусков» за Декабрь 2021 вкладка «Расчет обязательств и резервов по отпускам».
Здравствуйте.
Направляю Вам скриншот (в нашем случае в отпуске по уходу — отец ребенка)
Уточните, пожалуйста: Используется метод МСФО, флажок «Переоценивать ежемесячно» установлен?
Здравствуйте.
Да, используем метод МСФО. Флажок «Переоценивать ежемесячно» установлен.
Доброе утро! В таком случае возможна такая ситуация: резервы в БУ по методу МСФО списались полностью, в НУ они остались какими и были. При и инвентаризации программа автоматически их не списывает. Если щелкнуть какое-то поле, как для ручного редактирования (например, открыть-закрыть форум среднего заработка), то программа пересчитает строку и спишет резерв в НУ. Но просто так резерв в НУ не списывается.
Что сейчас хотите сделать? Могу предложить доначислить резерв в БУ в Январе, техническим документом. Посмотрите средний заработок сотрудника (можно ввести отпуск, изменить расчетный период, посмотреть сумму среднего, а документ не сохранять), рассчитайте правильный остаток резерва на конец декабря: средний*остаток отпуска. И введите технический документ аналогично тому, как вводили уволенным. Но надо вводить разницы между рассчитанной суммой и текущим остатком резерва. Т.е. в БУ ставьте ту сумму какую рассчитали (в БУ остаток равен 0), а в НУ разницу.
Так как работник, находящийся в отпуске по уходу за ребенком, ни дня не работал в 2021 году, в оплачиваемом отпуске не был, полагаю, что в БУ на конец года должна остаться сумма входящего сальдо на 01.01.2021?
А возможно в декабре 2021 по нему начислить списанную сумму? Тогда резервы сравняются
Может все-таки отличаться средний, если работник ушел в декрет в течение 2020 года. Тогда еще не было оснований для переноса расчетного периода на 12 месяцев предшествующих декрету. Например, он ушел в отпуск по уходу в Ноябре, в Декабре уже зарплаты не было. Средний на 01.01.2021 рассчитался за весь 2020 год, а сейчас надо взять Ноябрь 2019- — Ноябрь 2020.
По сотруднику в отпуске по уходу за ребенком доначислила (декабрем 2021) в БУ и разницу в НУ. Резерв сравнялся.
Отлично!
Еще могу чем -то помочь мили можно закрывать вопрос?
Здравствуйте.
Да, можно закрыть.
Спасибо
По уволенному сотруднику выполнили рекомендации (технический документ проводили и 30.11 и 31.12) — не помогло.
Почему-то две записи в отчете «Резервы по отпускам» по работнику, в справочниках задвоений нет. А если в отчете делать в шапке отбор по сотруднику, то записи с минусом нет, только одна строка с данными технического документа
Добрый день! Давайте посмотрим скриншоты из технического документа и из его движений по регистрам. Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?
Направляю запрашиваемые скриншоты технического документа.
Также прилагаю отчеты Резерв отпусков по сотрудникам в бухгалтерском и налоговом учетах
В отчете Вы смотрите данные налогового учета, а скорректировали в документе только «БУ» — т.е. данные бухгалтерского учета. Данные НУ тоже нужно скорректировать, ведь остаток висит. Данные в БУ проверить отчетом, скинув флажок «Данные налогового учета» в шапке отчета.
Я приложила файлы pdf отчета «Резерв отпусков» в БУ и НУ за 2021 год.
Сальдо по сотруднику, уволившемуся в июле, осталось только в БУ (отрицательное, см. Резерв БУ 2021 Марковец), поэтому его и корректировала. Но технический документ эту запись не исправляет, а добавляет во вторую запись начисление из технического документа.
Сотрудника вновь приняли в декабре, и во второй записи по нему и в БУ и в НУ сальдо равны (без технического документа)
Прошу прощения, я как-то не увидела, что их 2, и похоже все собрала в кучу.
Сейчас, поняла, что в НУ как раз все верно, остаток нет. А в БУ — отрицательный остаток.
В НУ корректировать ничего не нужно. то, что сотрудник двумя строками — это верно. Вы формируйте отчет за весь год, в году было два сотрудника, один уволен, по нему должны быть нулевые остатки.
В БУ остаток после корректировки не ушел. Предполагаю, что в документе корректировки выбран не тот сотрудник: нужно выбирать именно уволенного. Откройте карточку уволенного сотрудника, поставьте флажок «Дополнять представление» и допишите, например «ув.» Проверьте, что в документе выбран именно сотрудник с этим дополнением. Приложите скрин.
Здравствуйте.
Мы проверили — в справочниках Физические лица и Сотрудники нет задвоений по Марковцу (см. вложение). Второй раз в декабре его приняли на тот же табельный номер.
Сейчас начислили резерв за январь 2022. Марковец уволился 26 января. Резерв после первого увольнения так и остался отрицательным. После второго увольнения — резерв нулевой.
Добрый день! В программе не может быть всего 1 элемент справочника Сотрудники. Повторный прием, это всегда — новый «сотрудник». Попробуйте уставить в форме списка сотрудников флажок «Скрывать сотрудник, по которым уже не выполняются операции» (он внизу).
Все получилось. Резервы в БУ и НУ равны.
Спасибо Вам!