Добрый день!
Просим дать оценку правильности проведения документа Инвентаризация резерва на предстоящую оплату отпусков, остатки отпусков сотрудников по дням сверены, остатки по уволенным сотрудникам отсутствуют, по справке-расчет резервов на оплату труда на 31.12.2025г. (БУ=НУ) формируется сумма 209 408 079,32 рублей, сальдо по счету 96 в БУ — 208 136 892,74 рублей, в НУ — 210 585 906,14 из-за чего может возникать разница?
И еще, правильно ли что часть отпускных и компенсации за неиспользованный отпуск списывается не за счет созданного резерва, а относится на расходы компании (20,26 счет) в бухгалтерском учете? Может ли это зависеть от неправильных настроек?
Резерв на предстоящую оплату отпусков формируется ежемесячно 8% от ФОТ в бухгалтерском и в налоговом учете.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, какая сумма резерва в отчете Остатки и обороты резервов по оплате труда на 31.12.25 в БУ и НУ. Она совпадает с сальдо по 96 счету?
При проведении компенсации отпуска при увольнении программа проверяет остатки резервов по сотруднику в БУ, если они есть, относит сумму на 96 счет, если нет — на затратный. В НУ компенсация всегда идет на затратный счет.