Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией. 04.03 был принят сотрудник с патентом, гражданство Узбекистан. В программе ошибочно был установлен статус нарезидент с даты приема, соответственно с доходов удерживался 30% НДФЛ. 17.05 пришло уведомление из налоговой о подтверждении права на вычет, и 17.05 в программе был проставлен статус Нерезидент, работающий по найму на основании патента. Сотрудник оплатил 22500 тремя платежами по 7500, и при начислении зп на 31.05 НДФЛ пересчитался. Как правильно провести возврат НДФЛ? Оформлять отдельным документом или программа спишет постепенно, пока не зачтется полностью? Спасибо!
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, статус был Нерезидент, а авансовые платежи вносились? Не вижу авансовых платежей в подробном анализе. Возможно, не стоит флажок — Зачет авансовых платежей.
В подробном анализе НДФЛ по сотруднику ставка 13%, но НДФЛ исчислен по 30 %. Может быть задан период не тот. Сделайте подробный анализ за весь 2024 год, по декабрь.
По иностранцам на патенте не зачитываются задним числом авансовые платежи. Нужны ручные корректировки Перерасчет НДФЛ по иностранцам на патенте
«Уточните, пожалуйста, статус был Нерезидент, а авансовые платежи вносились?» — Да, при приеме на работу сотрудник сразу оплатил 7500, и потом внес еще два платежа по 7500, но так как не было разрешения от ИФНС о праве на вычет, то в программу авансовые платежи не были внесены, в программу завели только 17.05 всю сумму платежей (7500*3). В данной ситуации дату оплаты правильно ставить после получения уведомления от УФМС?
«В подробном анализе НДФЛ по сотруднику ставка 13%, но НДФЛ исчислен по 30 %» — как только поменяли 17.05 на правильный статус, программа в отчетах проставила 13%
Сделали ручные корректировки, вроде сейчас все пошло, надеюсь, что все верно.
Еще раз для себя хочу уточнить: при приеме сотрудника с патентом в программе сразу выставляем статус Нерезидент, работающий по найму на основании патента, даже если нет Уведомления от УФМС на уменьшение? Верно?
Дату оплаты авансового платежа можно ставить фактическую. А вот вносить в программу лучше после получения уведомления.
Статус, на мой взгляд, нужно установить с момента приема на работу. А зачитывать авансовые платежи можно только после получения разрешения от ИФНС.
Большое спасибо! По данному сотруднику внесено все верно?
Мне не нравится в месяце с отрицательным НДФЛ зачет аванса. Я смоделировала на демо базе такую ситуацию, и у меня не получается красиво сделать.
Я установила сотруднику статус Нерезидент с начала года. Считала НДФЛ по ставке 30%. В мае изменила статус на Нерезидент, работающий на основании патента. При расчете зарплаты за май НДФЛ пересчитался.
Авансовые платежи нам нужны для уменьшения удержанного налога. Получается, что за период до мая 2024 у нас будет излишне удержанный НДФЛ. Зачет авансов в тех месяцах не нужен. Это мое мнение. Я не уверена, что мы можем и вернуть НДФЛ из-за перерасчета по новой ставке и зачесть авансовые платежи и вернуть НДФЛ из-за зачета задним числом. Я думаю, по этому вопросу в ИФНС было бы правильно проконсультироваться, я, к сожалению, не аудитор и не могу сказать, верно ли это будет. Мне кажется, слишком большой возврат получается.
Я сделала по-другому. Вернула налог только по ставке 30 %. И зачет авансовых платежей в следующих месяцах, не задним числом.
Спасибо! Завтра попробую пересчитать по 30%, отпишусь по итогу.
Добрый день!
Попробовали сделать перерасчет, из ведомости удалили 5110, теперь тянется как долг сотрудника. Что не так? Не можем понять..
Добрый день.
В какой ведомости было 5110? Это зачет аванса был, верно?
убрали начисление аванса, в зп получилось к возврату 25130..
А в начислении аванса за май был зачет авансового платежа? Выплата с его учетом проведена или нет? Просто по документам основаниям сумма 3577. А видимо в начислении зарплаты на 15.05.2024 зачтено 5110.
поставили с 01.05 статус Нерезидент, работающий на основании патента, убрали начисление за первую половину мая, откатили авансовые платежи по НДФЛ, в результате к возврату 31.05 получилось 25130, плюс начисление за вторую половину мая.
На вид все хорошо. Но статус меняют с начала года, или с даты приема. 6-НДФЛ может неверно заполняться, если статус установить не с начала налогового периода.
Спасибо большое!! Поправила статус с даты приема, 04.03