Долг по выплате заработной платы

1. Здравствуйте! Может быть эта проблема возникает из-за пересортицы в регистрах. Давайте посмотрим расчетный литки сотрудника за Декабрь 2020 и Январь 2021.

   1. Во вложении расчетные листки сотрудника.

      1. Здравствуйте! в Расчетном листке за Декабрь есть «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Он появляется, когда есть отрицательный исчисленный налог, и далее такой НДФЛ должен быть зачтен (через зачет НДФЛ в Корректировке выплаты, либо через Возврат НДФЛ). А вот зачета у Вас не происходит. Посмотрите о механизме:НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.
         Этот НДЛФ и дает нам разницу между учетом НДФЛ и учетом взаиморасчетов.

         Таким образом проблема тянется еще с 2020 года. Давайте смотреть «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2020 год.

         И еще приложите скриншот документа «Отпуск», который начислен в Декабре.

         1. Здравствуйте!
            Во вложении документы по отпуску + анализ ндфл по документам-основаниям.

            1. Здравствуйте! В 2020 году по НДФЛ все «закрыто», излишне удержанного нет. Сумма 542 сидит у нас в документе «Перерасчет НДФЛ». Приложите, пожалуйста, скрины этого документа, обе вкладки: и НДФЛ и Корректировка выплаты.
               Документ «Отпуск» оказался «чист», он доначисляет наоборот. Но в расчётнике сумма начисленных отпускных меньше, значит еще в каком-то документе произошло сторно. Это Больничный лист? В общем нужно найти документ, который сторнировал отпускные и приложить его скрин.

               1. Ндфл с указанием корректировка нашли в документе б/лист, который начислен в декабре 2020г — скрин прилагаем.
                  Перерасчет НДФЛ — документ не нашли.

                  1. Добрый день!
                     Документ Перерасчет НДФЛ» я виду в отчете «анализ НДФЛ» за 2020 год. Сам документ от Перерасчет НДФЛ от 08.06.2021. Я на это сразу не обратила внимания, что он текущим месяцем сформирован. Это значит, что 2020 год не «Закрыт», потому что без этого «Перерасчета» будет излишне удержанный.

                     Приложите скрины этого документа. Поясните, что это за документ, по какой причине его вводили?

                     Справки 2-НДФЛ за 2020 год сдавались из ЗУП? Приложите скрин сданной справки по этому сотруднику.

                     Документ Больничный лист заполнен с ошибкой. В нем исчислено -477 рублей НДФЛ, а к зачету поало больше: -542.

                     Это не верно. Сумма корректировки влияет на сумму к выплате. Выше Вам скидывала ссылочку на статью про НДФЛ к зачету. Посмотрите ее.

                     Должно было быть так: -477 в корректировке выплаты в документе «Больничный лист» и +477 в корректировке выплаты в начислении зарплаты. А разницу в 13 руб., следовало бы вернуть, поскольку между разными налоговыми периодами зачет не производится.

                     Из-за неверных корректировок выплаты, по идее должно разниться сальдо по Расчетному листку и та сумма, которая автоматически подтягиваются в документ «Ведомость». Скажите, редактируется ли сумма к выплате вручную по этому сотруднику?

                     1. По документу ведомость суммы есть возможность редактировать.
                        В б/листе -542руб это по корректировке, а ндфл исчисленный =477.
                        Скрин б/листа и справку 2-ндфл прилагаем.
                        Юля, извините нас, пожалуйста!!! Пока мы искали документ Перерасчет, выяснили, что приложили вам отчет Анализ ндфл по месяцам неверный! Приносим извинения!! И прилагаем новый верный отчет.

                        1. Здравствуйте! Посмотрела новый отчет: он отличается только тем, что теперь в нем нет документа «Перерасчет НДФЛ» и висит излишне удержанный НДФЛ.

                           По документу ведомость суммы есть возможность редактировать.
                           Возможность есть, да. 🙂 Но хотелось бы получить конкретный ответ относительно этого сотрудника: суммы к выплате в Ведомость подтягиваются неверно и требуют корректировки?
                           Я предполагаю, что да, весь 2021 год суммы корректировались.

                           Хотелось бы все же увидеть справку 2-НДФЛ за 2020, сданную в ИФНС. Она не приложена, только «анализ НДФЛ» вижу. БЛ не нужно, Вы его прикладывали раньше.

                           1. Добрый день! Юля, извините, пожалуйста, за долгое отсутствие!!! Подскажите, разбор вопроса еще в силе? Или нужно задавать новый вопрос? Если мы с вами продолжаем разбор, то справку 2-ндфл за 2020год прилагаем.

                           2. Добрый день! Да, кончено, можем продолжить обсуждение.

                              В справке 2-НДФЛ показали удержанный равный исчисленному 62013, а по факту с сотрудника удержали больше. Этот НДФЛ следовало вернуть сотруднику. Но как я понимаю — этого не сделали, просто в справке 2-НДфл «сровняли» удержанный с исчисленным.
                              Так что по факту организация на самом деле должна сотруднику 542 рубля — это тот налог, который был излишне удержан и не возвращен.

                              Что теперь делать? Вернуть сотруднику НДФЛ сейчас? Тут не все так просто. Порядок возврата НДФЛ изложен в ст. 231 НК РФ:

                              1)Вы должны оповестить сотрудника в 10-дневный срок

                              2)сотрудник должен написать заявление на возврат

                              3)суммы возврата можно выплатить и только на банковский счет (не через кассу).

                              И возвращенный налог следует показывать в отчетности 6-НДФЛ. Не очень то мне нравится вариант с подачей корректировок.

                              Списать эту сумму?

                              Напишите, чтобы Вы хотели сделать, а я подскажу, как это провести в ЗУП. Сама судить о том, как лучше поступить — даже не буду, поскольку я не аудитор, и могу упустить какие-то нюансы…

2. Здравствуйте, Юля! Посоветовались с главным бухгалтером и решили, что нам надо списать эту сумму. Если такой вариант возможен?!

   1. Здравствуйте! К сожалению, в новых релизах ЗУП есть проблема именно с корректировкой сумм, которые прошли как «НДФЛ к зачету» по взаиморасчетам. Поэтому я рекомендую самый простой и надежный вариант: войти в документ, которым зарегистрирован «НДФЛ к зачету» в декабре 2020, и его оттуда удалить.
      Лучше проверьте сначала на копии базы.
      После удаления сформируйте Расчётные листки и отчеты по НДФЛ.
      Если в копии все ОК, то можно делать в рабочей. Если в копии что-то смущает, то напишите.

      1. Юля, здравствуйте! В итоге на копии базы вот, что у нас получилось:
         изначально сформировали расч, ведомость и расчетный лист за август 2021г,, чтобы отследить наш остаток,нашли документ, которым зарегистрирован долг _ это б/лист (прикрепили во вложении), удалили строку _ ок, документ просто закрыли,переформировали заново расч, ведомость и расч, лист за август, но долг у нас так и остался висеть,может мы неверно что_то сделали?

         1. Добрый день!

            удалили строку _ ок, документ просто закрыли

            документ нужно перепровести. Хотя если записать проведенный документ, то он долен автоматически перепровестить. Изменения в БЛ точно сохранились? Приложите текущий скрин этого БЛ в копии.

            1. Юля, здравствуйте!
               Сейчас сделали отмену проведения в б/листе и заново провели. Сформировали расчетный лист за август, все равно долг 542.Скрин б/листа прилагаем.

               1. Добрый день! Странно. И дог показывает опять же именно как «в т.ч. излишне удержанный НДФЛ». Приложите РЛ за весь 2020 год. Там нигде больше не заполнен раздел «Справочно»?

                  1. Юля, решили попробовать повторить ваши рекомендации заново — на новой копии базы. В этот раз отличие было лишь в том, что удалив сумму в корректировке НДФЛ из б/листа, мы не закрыли документ, сохранив его, а провели документ — сразу, как вы и говорили. (В прошлый раз мы просто сохранили, а потом провели этот же документ, может поэтому и висела сумма).
                     В итоге высылаем вам скрин последовательных действий.
                     Сейчас смущает сумма к выплате, почему там висит б/лист?

                     1. Доброе утро! Очень рада, что корректировка ушла. То, что стали появляться строки по БЛ — это нормально. «корректировка выплаты» уменьшала сумму в выплате по этому документу-основанию. Сейчас, когда ее удалили, суммы попадают в Ведомость.
                        Давайте проверим, не появляются ли в результате движения дохода. Проведите Ведомость, сформируйте движения по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Приложите скрин.
                        Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?

                        1. Юля, отдельно по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» у нас не получилось сделать. Высылаем целый список

                           1. А у вас просто нет движений по этому регистру и это хорошо! Значит все в порядке и ничего дополнительно делать не нужно. Пусть эти строчки сидят в Ведомости.

                        2. Значит мы уже все сделали и можно отработать это на основной базе?

                           1. Да, можете делать в основной базе.

                        3. Юля, и всё же смущает, что в ведомости на выплату указана сумма по б/листу.
                           Наш глав.бух считает так з/плату к выплате: начислено (50366,60) — удержано (7051,67) = к выплате (43314,93) — аванс(15109,98) = 28204,95-это долг по зп конкретно за август. А у нас к этой сумме прибавляется еще 542руб.
                           И получается: Зарплата за месяц (Банк, вед. № 100 от 27.08.21) авг. 2021 28 746,95.

                           1. Да, я не права. Нам еще придется скорректировать взаиморасчеты.

                              Давайте введем «Перенос данных» по трем регистрам: Зарплата к выплате, Взаиморасчеты с сотрудниками и Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками. Месяц можно текущий. Дата «Период» и «Период Взаиморасчетов» — 1 декабря 2020. Вид движения «Приход», суммы с минусом: -187 и -355. Статьи финансирования и Статьи Расходов — как было в Больничном. Группа начисления удержания — «Выплачено». Такая корректировка должна влиять на сальдо, но не отражаться больше нигде в расчетном листке.

                        4. Юля, здравствуйте! По регистрам у нас всё получилось. Остаток к выплате соответствует нашему расчету.
                           Вот только теперь мы начали сомневаться по поводу необходимости данной корректировки, поскольку изначально если не вводить документ Перенос данных, и проследив движения документа Ведомость в банк, то нам нужно скорректировать только суму ндфл в б/листе за 2020г. Потому как рассматривая р/листы с сентября 2020 по август 2021г. нам надо выплатить именно 28746,95. А исходя из расчета начислено — удержано = 28 204,95 .
                           Извините, пожалуйста, за такой каламбур. Уже и сами не поймем как верно

                        5. Какие отчеты сформировать или документы просмотреть, чтобы понять какая сумма на самом деле верная?

                           1. Здравствуйте! Проше прощения, но я не совсем поняла, что Вы хотите сделать вместо корректировки, которую я предложила.
                              если не вводить документ Перенос данных, и проследив движения документа Ведомость в банк, то нам нужно скорректировать только суму ндфл в б/листе за 2020г.
                              Подкорректировать сам НДФЛ? Но сумма к выплате от этого все равно изменится, и придется так же делать корректировки Переносом данных.

                              Или я просто не могу понять, что Вы имеете ввиду. Напишите, подробнее, пожалуйста.

                           2. У Вас верно выполнены начисления и верно рассчитан НДФЛ. Ошибка в том, что НДФЛ не вернули, хотя в отчетности по НДФЛ показали удержанный налог меньше, как будто бы вернули. Т.е. долг перед сотрудником реально есть.

                        6. Юля, здравствуйте!
                           В общем мы ещё раз проштудировали весь наш материал в переписке. Проследили все движения в документах. В итоге у нас получись так:
                           1. Откорректировали ндфл в б/листе.
                           2. Внесли документ перенос данных
                           Суммы сели хорошо. Начисления и выплата по текущему месяцу сели верно.
                           Наша загвоздка была в том, что, когда мы заносили в тестовой базе данные переноса, там стояла активность документа «Нет», А когда стали делать повторно, то активность документа была уже «Да» Скажите, пожалуйста, это значение на что-нибудь влияет?

                           1. Добрый день!

                              «Активность» — это графа, отвечающая за то, будут ли эти движения учтены при формировании отчетов и т.п. Т.е. неактивные записи не должны нигде отражаться. Эта графа как я понимаю, сделана специально для использования документа «Перенос данных». У него нет движений, и возможности провести-распровести, он пишет данные непосредственно в сами регистры. Если документ «Перенос данных» пометить на удаление, то записи в нем становятся неактивными. Удалять строки сразу же при пометке на удаление было бы неправильно — вдруг ошибочно пометили. Поэтому разработчики и добавили «Активность». Она как бы «отключает» движения.

                              Значит все получилось? Вопрос можно закрывать?

                        7. Мы в основной базе оставили активность «Да» — как было по умолчанию при добавлении строки.
                           Получается раз мы списали долг, а не сделали возврат сотруднику, то нам активность следует поставить «нет»?

                           1. Нет, активность должна быть «Да», иначе нет смысла и вводить документ. «Нет» — означает, что строки в регистре нет. Это все равно, что документ совсем не вводить.

                        8. Всё понятно. Спасибо большое!!!
                           Вопрос закрываем.

                           1. Хорошо! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.