Добрый день!
Сотрудник заболел во время отпуска. При начислении больничного отпуск сторнировался, образовалась задолженность отпускных сумм за сотрудником, а так же за организацией задолженность по излишне удержанному НДФЛ.
При начислении премии к юбилейной дате сумма премии в ведомости к выплате встает полностью, хотя в документе начислении премии НДФЛ исчислен. При этом, сумма задолженности по отпускным увеличивается на сумму НДФЛ с премии и не удерживается в ведомости.
Вопрос. Как удержать НДФЛ с премии?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2022 год
Здравствуйте!
Вам сейчас не нужно удерживать НДФЛ с премии. Дело в том, что есть излишне удержанный НДФЛ. Пока он не будет закрыт, в Ведомость НДФЛ не будет попадать. Или если, например, будет рассчитан НДФЛ 1300, а излишне удержанный еще останется 100 руб., то в Ведомость в «НДФЛ к перечислению» попадет сумма = 1300 — 100 = 1200 руб.
Т.е. у вас постепенно будет зачитываться излишне удержанный НДФЛ.
Есть другой вариант — вернуть сотруднику излишне удержанную сумму. Тогда нужно зарегистрировать документ «Возврат НДФЛ». Затем в Ведомости возвращаемая сумма НДФЛ попадет в колонку «К выплате» и увеличит сумму к выплате. При этом в колонку «НДФЛ к перечислению» ничего не попадет. А уже в дальнейшем в Ведомость будет попадать НДФЛ, который будет рассчитываться в последующих документах.
Т.е. есть два пути закрытия излишне удержанного НДФЛ: постепенный зачет НДФЛ (как у вас сейчас и происходит) или возврат НДФЛ. Но для возврата сотрудник должен вам написать заявление.
Спасибо!
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂