Добрый день!
У нас сотрудник уволился 3 апреля, а только после этого мы получили больничный по ней. Оказывается, она с 31 марта была на больничном. Но, отсутствие по ней нам никто не передал, поэтому мы ей все рассчитали и выплатили , как-будто она все отработала . Сейчас, когда мы узнали про больничный , мы его провели , у нас получилась переплата ( 4 854,64 руб). Эту сумму мы отнесем на непринимаемые расходы. Но у меня вопрос вот в чем: как мне правильно все отразить в программе , где и что поправить, чтобы НДФЛ с этой суммы , которая переплачена, попал во первых , в уведомление , которое будем сдавать 25 апреля и платить 28 апреля, а во вторых попал в отчет 6 НДФЛ.Но, как я понимаю, даже если НДФЛ туда попадет, как удержанный, то начисление , вероятно будет меньше ? Ведь у меня вначале было начисление , как будто она все отработала , а затем то начисление я пометила на удаление , а создала новое , после отражения больничного , где сумма начисленная оказалась меньше ( скрины прикладываю) . У меня где- то ведь должна вылезти «краснота»?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Предлагаю нам вместе порассуждать. Может быть не нужно проводить сторно оплаты по окладу. Бывают такие ситуации, когда сотрудник работает на больничном. В таком случае мы обойдемся без перерасчетов.
Если такой вариант мы не рассматриваем, то будет проверять учет. Прошу приложить расчетный листок за март-апрель и отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
Добрый день!
к сожалению, давайте попробуем проверить учет ( пока не рассматриваем работу на больничном… )
Но сотрудник всего два неполных месяца проработал, может быть сможем что то сделать?…
Скрины прилагаю
Хорошо, пойдем по этому пути.
В подробном анализе ндфл есть колонка Осталось удержать и сумма с минусом. Но при этом нет отрицательно исчисленного ндфл. Если смотреть Расчетный листок, то там нет корректировки выплаты. Получается, у нас ошибка в удержанном ндфл. Последняя выплата был в апреле, предлагаю исправить в этой ведомости сумму ндфл. НДФЛ нужно уменьшить на сумму 726 руб.
Теперь будет разбираться с переплатой суммы сотруднику. У нас есть статья: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет . Не всегда организации ждут три года, иногда списывают раньше.
Предлагаю действовать по рекомендациям из статьи. Если что-то не будет получаться, напишите!
А нельзя оставить эту переплату ? мы же ее выплатили, ндфл удержали. Мы должны отправить в ИФНС отчет 6 НДФЛ , что сотруднику выплачено столько то , НДФЛ столько то . Или мы должны это отразить как излишне удержанный НДФЛ ? ( мы же не собираемся требовать эту сумму от сотрудника, просто спишем ее в непринимаемые в НУ для расчета налога на прибыль… ) Я что то не поняла Вашей мысли.. Можете поподробнее?
Меня как раз интересует , чтобы выплаыенная сумма и весь удержанный НДФЛ попали в отчеты ( уведомление — она попадает, проверила) и в 6 НДФЛ . По 6 НДФЛ какой перекос меня ждет?
Меня смущает, что в расчетном листке нет сторно начисления. Поэтому я не могу понять истинное происхождение излишне удержанного НДФЛ. Исходя из НК сотрудник получил доход, который ему не полагался. Значит с него должен быть исчислен и удержан НДФЛ. Об этом как статья: как списать долг сотрудника. Но на практике, я встречала, что закрывают такую переплату. Если Вы решите именно так и сделать, то в ЗУП нужно будет ввести документ Возврат сотрудником задолженности на сумму долга.
Получается, доход сотрудник не получил — он его вернул по документам в ЗУП. И нам остается прояснить ситуация с удержанным ндфл.
К сожалению, я не специалист по работе в 1С: Бухгалтерия, поэтому я не могу прокомментировать про списания в НУ.
Про списание в 1 С мне не нужно. Мне в ЗУП нужно : как сделать правильно ?Я просто сделала не сторно по Увольнению после проведения Больничного , а провела новый документ взамен прошлого ( см скрин) . У меня два документа на увольнение — один на 18 тыс- это тот , что был по факту в день увольнения , когда мы еще не знали про больничный . Потом я его распровела , создала больничный и создала новый документ Увольнения на 7 350 руб . Поэтому у нас получается переплата. Напишите по шагам , как сделать правильно , но чтобы все это попало и в Уведомление и в 6 НДФЛ. Если нужно удалить како то из документов увольнения- напишите, и что сделать со вторым… Я запуталась
Что получается сейчас в ЗУП:
— в расчетном листке начисленная сумма за апрель 13 292,27. НДФЛ рассчитанный 1728. Но по факту сотруднику выплатили больше, 16 418,91.
— перерасчета нет, так были веден новый документ увольнение.
В данной ситуации рекомендую обновить удержанный ндфл в ведомости на выплату увольнения. Ведомость от 3 апреля, поэтому сумма ндфл в уведомление еще не попала. Корректировка уведомления не нужна. После корректировки сформирует отчет Подробный анализ ндфл — исчисленный ндфл должен быть равен удержанному.
Далее нужно решить, что делать с долгом сотрудника. По правилам учета, у сотрудника образовался доход, который нужно обложить ндфл. Об этом рассказано в статье: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет .
Но на практике встречала, что делают документ Возврат сотрудником задолженности, хотя сотрудник ничего не вносит. С помощью это документа закрывают взаиморасчеты.
Прикладываю скриншоты для наглядности . Подскажите,какой вариант Вам подходит?
Добрый день! Я что -то совсем запуталась… Нам нужно следующее — что сотруднику ошибочно выплатили больше ( и., наверное , начислили )(ошибочное начисление мы сами отнесем на непринимаемые расходы) . Вот меня интересует, что нужно сделать в ЗУПЕ для этого? Если нужно обратно провести то увольнение, еще до больничного , то давайте его проведем ( то есть вернем все в первоначальное начисление, когда мы еще не знали про больничный- я думаю, что так будет даже правильнее) , а потом сделаем то, что нужно ( только не знаю что?) И далее , у сотрудника все , что полагается удержать- мы удержали и это заплатим в ИФНС. и сдадим корректный отчет .
меня смущает вот это » Но на практике встречала, что делают документ Возврат сотрудником задолженности, хотя сотрудник ничего не вносит. С помощью это документа закрывают взаиморасчеты.
Прикладываю скриншоты для наглядности . » — это как- то поможет верно отразить удержанный и потом перечисленный налог? Это для чего нужно?
Предлагаю разделить вопросы, и по шагам обсуждать.
Про переплату. Тогда сделаем следующие:
— отменяем документ увольнение
— отменяем документ больничный лист
— восстанавливаем первоначальный документ увольнение. Проверяем суммы начисления, проводим документ. Сформируем отчет расчетный листок — убедимся, что долга за сотрудником нет. Далее сформируем отчет Подробный анализ ндфл убедимся, что НДФЛ исчисленный равен удержанному.
Если все хорошо, тогда вводи документ Больничный лист. В этом листке должен произойти перерасчет и заполнится корректировка выплаты. Напишите — все ли получилось и пойдем дальше ❤️
Проделала шаги :— отменяем документ увольнение
— отменяем документ больничный лист
— восстанавливаем первоначальный документ увольнение. Проверяем суммы начисления, проводим документ. Сформируем отчет расчетный листок — убедимся, что долга за сотрудником нет. Далее сформируем отчет Подробный анализ ндфл убедимся, что НДФЛ исчисленный равен удержанному.» — все ок. РЛ и подробный анализ прилагаю. Но , вот когда ввела Больничный лист, то перерасчета не произошло и более того , в расчетном листке появилось еще , что мы должны выплатить сотруднику еще и больничный ( см скрины 3 и 4)
Отлично! Проведение документов оставляем, будет проверить перерасчет. Уточните, пожалуйста, 31 марта — рабочий день у сотрудника по графику? Может быть в ЗУП введен документ Табель за март, поэтому программа не выполнила перерасчет за март?
У сотрудника 31 марта выходной день, Табель прилагаю, она последняя в списке. В ЗУПе Табель за март введен , вот скрин
Отлично! С мартом мы разобрались. Перерасчета быть не должно доходов за март. Теперь нам нужно разобраться с апрелем. После проведения документа Больничный лист сделаем документ Исправления увольнения. Так как первоначальный документ и документ исправления в одном периоде, то вкладке Перерасчет ндфл не будет.
Убедитесь, что не введен документ Табель на сотрудника за апрель. Иначе перерасчет не произойдет. После проведения документа увольнения, вновь сформируем отчет Подробный анализ ндфл и расчетный листок. Приложите, пожалуйста, скриншоты.
Сделала Исправление Увольнения ( скрин прилагаю), как раз выяснилось, что, так как, она находилась на больничном, она прислала заявление на увольнение с записью Уволить 9 апреля, а не как ранее ,3 апреля, поэтому сразу и дату поменяла в документе Исправление увольнения. На 9 апреля. Табель за апрель не введен. Подробный анализ и Расчетный листок прилагаю
Все выглядит замечательно на скриншотах. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику есть отрицательно исчисленный ндфл и излишне удержанный ндфл на сумму 212 рублей.
В документе Увольнение заполним корректировку выплату на этому сумму. После этого мы можем действовать по рекомендациям из статьи: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
Если сотрудник напишет заявление на Возврат ндфл, то можно ввести одноименный документ.
Добрый день! Не совсем поняла , как заполнить корректировку выплаты на 212 руб в Документе Увольнение?
В документе Увольнение перейдем на вкладку Начисления, далее на вкладку Корректировка выплаты. Прикладываю скриншот для наглядности. По идем теперь мы сотруднику должны еще 212 рублей. Но выплатить можно только по письменному заявлению сотрудника.
Добрый день! Вы скрин не приложили… Но правильно я поняла, что вот на этой вкладке ( см мой скрин) нужно внести что- то руками? А еще вопрос: почему мы ей должны, когда у нас в расчетном листке написано , что долг сотрудника 1 416,19 руб.?
Прошу прощения!
Прикладываю скриншот. Да,именно эта вкладка. Дело в том, что по НК выплата излишне удержанного ндфл обязательно на расчетный счет сотрудника. Даже не смотря на долг за сотрудником, получается, что выплатить сумму ндфл мы обязаны. Но на практике встречала, что делали взаимозачет.