Аванс по договору ГПХ

Вопрос задал Елена А.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

заключен договор ГПХ с 23.03.23 по 13.06.23 на 300000,00, по которому были произведены авансы 10.04, 10.05, по 130000,00, акты выполненных работ от 30.04.23 и 13.06.23, на 149425,00 каждый. Не дает провести в 1с акты 30ым и 13м числом, т. к. даты выплаты раньше окончания работ. Подскажите как решить эту проблему. Правильно ли будет поставить планируемую дату выплаты датой акта? Как потом зачтется аванс и ндфл?

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. проставила дату получения дохода датой акта.

    1. не один из этих способов не используем, аванс не начисляем, формируем ведомость в банк как вознаграждение сотрудникам по договорам ГПХ

  3. на сколько корректно применение третьего способа Ввод аванса в регистр учета доходов для НДФЛ? правильно понимаю что необходимо каким то документом ндфл начислить?

  4. «не один из этих способов не используем, аванс не начисляем, формируем ведомость в банк как вознаграждение сотрудникам по договорам ГПХ» -уточните, то есть каждый раз делаете акт? Что указано в самом договоре?
    «на сколько корректно применение третьего способа Ввод аванса в регистр учета доходов для НДФЛ? правильно понимаю что необходимо каким то документом ндфл начислить?» — все способы корректны на данный момент, публикацию обновляли на конец 2022 года

    1. по данному договору у нас получается два акта и два авансовых платежа, каким документом в этом случае нужно начислить ндфл с аванса?

  6. Доброе утро! Юля в отпуске, поэтому обсуждение по Вашему вопросу продолжу я.

    Мы не аудиторы, но не могу не высказать свое мнение по поводу выплаты аванса: в момент выплаты нужно было зафиксировать доход для целей НДФЛ, исчислить и удержать налог. К сожалению, в ЗУП учет авансов по договорам ГПХ не автоматизирвоан, поэтому в публикации: Учет авансов по договорам ГПХ В статье приведены 3 способа. на сколько корректно применение третьего способа Ввод аванса в регистр учета доходов для НДФЛ? правильно понимаю что необходимо каким то документом ндфл начислить?
    В этом способе мы вводит исчисленный НДФЛ тем же документом «Операция учета НДФЛ». В кейсе это описано подробно.
    Любой из предложенных вариантов корректен.

    Акты у вас не проводятся по той причине, что дата выплаты у вас раньше, чем дата документа. Такое проведение в ЗУП запрещено по всем начисляющим документам. Нельзя НДФЛ начислить «задним числом».

    Как я поняла, у Вас акты как раз закрывают выплаченные авансы. И это именно то, что вы хотите сделать: начислить НДФЛ задним числом, привязать акты к авансам. Правильно? У вас и выплата соответствует акту — за вычетом НДФЛ. Т.е. кабы удержали налог в момент выплаты.
    Вопрос: Вы подали суммы НДФЛ с этих сумм в Уведомлениях по сроку 28.04 и 28.05?

    1. В таком случае, думаю, что лучше всего провести акты с датой документа = датой выплаты. И рассчитать документ «Начисление по договорам» по каждому случаю. Затем вернуться в Ведомости и в расшифровкам выбрать соответствующий документ-основание «Начисление по договорам» и в выплате и в НДФЛ. Иначе останутся хвосты, программа будет считать, что доход не выплачен и не удержан, и не будет правильно заполнять отчетность.
      После проведенных процедур приложите скрины расшифровок из Ведомостей и отчет «Подробный анализ НДФЛ» для проверки.

  8. я так понимаю что для НДФЛ важны документы начисление по договорам и выплаты. как быть с фактической датой акта 30.04. и 13.06. Если их исправить и не перепроводить начисление по договорам и выплаты то это никак не отразится в отчетности? или все же в 1с не менять эти даты?

    1. Программа не даст провести акт с датой 30.04 и выплатой 10.04. Но дата акта нигде в отчетности роди не играет, поэтому я предлагаю провести акт от 10.04.

  9. я правильно понимаю НДФЛ должен отразится в апреле и мае на дату выплаты, а страховые взносы в апреле и июне по дате акта? с НДФЛ все получилось, а вот по взносам как быть?

    1. Для страховых взносов в ЗУП важна не дата акта, а месяц начисления документа «Начисление по договорам». Он же будет и месяцем принятия расходов.
      Вы взносы не начисляли еще и не платили? или тоже их вручную просчитали и уплатили?

    1. Тут суммы должна попасть в апрель и июнь по идее, а попали в апрель и май. Нужно исправить месяц начисления второго документа «Начисление по договорам» на июнь и пересчитать взносы.

Комментарии закрыты.