Анализ НДФЛ после перерасчета НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН

Индивидуальную консультацию запросил Елена И.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.88/10)

Добрый день! перерасчета НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН делала вручную через документ операция учета НДФЛ( дата документа 30.06.25, дата операции это фактическая дата получения дохода .Затем был сделан документ перерасчет НДФЛ 30.06.25.14.07.25 была выплачена заработная плата за июнь. В ведомости сторнировалась сумма НДФЛ по РК, в результате у сотрудника по анализу появился недоудержаный налог. Помогите пожалуйста навести порядок в анализе( безопасно поправить ). Ведь по факту у сотрудника всё удержано. Скрины документов и анализа прилагаю. Заранее благодарю.Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58)

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!
    Если смотреть по скриншотам, то у сотрудника нет пересортицы по удержанному ндфл в разрезе КБК.
    Нам нужно доудержать ндфл при ближайшей выплате. Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир по ЗУП 3.1 за март 2025 — ответы на вопросы по работе в программе . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел НДФЛ, видео: Как исправить неудержанный в прошлом месяце НДФЛ.
    Получается, что до переброски доходом все было верно, а в июле программа не верно удержала ндфл. Подскажите, когда ближайшая выплата будет у сотрудника? Нам нужно будет вручную добавить 537 руб по документу основания Перерасчет ндфл. Но я бы еще проверила, по какой налоговой базе.
    Чтобы вместе разобраться приложите отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.

  2. Мила, «получается, что до переброски доходом все было верно, а в июле программа не верно удержала ндфл».-Да. «Подскажите, когда ближайшая выплата будет у сотрудника?»—12.09.25 «Нам нужно будет вручную добавить 537 руб по документу основания Перерасчет ндфл.»-
    — если смотреть по расчетным листам у сотрудницы всё удержано .Мне показалось, что тут технически что-то пошло не так( почему то отсторнировалась сумма НДФЛ по РК по документу перерасчет НДФЛ в ведомости 14.07.25 ). «Но я бы еще проверила, по какой налоговой базе».-по анализу видно ,что по «Районные, северные надбавки»

  3. В расчетном листке у нас отражается исчисленный ндфл. То есть мы у сотрудника все верно исчислили. Поэтому мы с него ничего дополнительно не будем доудерживать. То, что мы вручную добавим сумму ндфл в колонку НДФЛ — это не повлияет на взаиморасчеты с сотрудником.
    Отлично, тогда нужно будет указать налоговую базу РКСН в ведомости от 12.09.2025

     1

  4. Мила, спасибо. Всё сделала. Но не правильнее было это сделать в ведомости от 14.07.25. Я думала, что нужно просто зайти и удалить эту строчку сторно и пересдать корректировку уведомления, но тогда будет недоплата. На сколько безопасно делать это в текущем периоде? Мила, подскажите пожалуйста, а если в перерасчет попадает 1 рубль с датой получения дохода 12.09.25 как поступить? Просто сейчас начала смотреть документ «перерасчет НДФЛ», чтобы всё проверить по этому сотруднику, а там список вылетел на август с датой получения дохода 29.08.2025 и сентябрь с 12.09.25 .( по другим сотрудникам) Мне отдельным вопросом задать или Вы сможете ответить в рамках этого вопроса?

  5. Пожалуйста! На практике я делаю именно в текущем периоде. Корректировки уведомления подаю, когда уже нет возможности все сделать текущей датой
    Чтобы проверить ндфл нужно сделать документ Перерасчет ндфл за сентябрь. То есть нужно создать документ уже за август. Так как доход выплачивается в сентябре, то и проверять будет документом Перерасчет НДФЛ за сентябрь. Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты . Обратите, пожалуйста, внимание на Шаг 4. Проверка исчисленного налога точечно по сотрудникам

     1

    1. Дело в том, что по сотруднику я формировала Анализ с проверкой исчисленного налога, Подробный анализ и там исчисленный равен удержанному(период ставлю с 01.01.25 по 31.12.25). Но в перерасчете +1 рубль .

  7. Мила, кроме этого после нашла пересорт между базами. Пересорт в июне случился и тоже связан с перерасчетом НДФЛ с связи с отменой РК и СН. Подскажите пожалуйста , я сделала переброску через документ «операция учета НДФЛ» текущей датой, но дату операции и дату получения дохода поставлю 10.06.2025 ( посмотрите во вложении документ пожалуйста) . В таком случае мне не придется из-за этого рубля сдавать корректировку за 6 месяцев?

  8. Если мы сейчас будем править датой июня, то нам нужно будет пересдать отчеты. Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ.
    Уточните, пожалуйста, Вы разобрались по 537 руб. ндфл? Сейчас вопрос только по пересортице в размере 1 руб.

    1. Мила, с 537 рублями разобралась. Спасибо. Осталось 2 вопроса: один с пересортом и второй по вопросу тоже 1 рубля, но не понятно почему он выскакивает в перерасчете, если в анализе и подробном анализе всё хорошо ( комментарий 11.09.2025 в 15:16)
      Приложение № 1

      1. Я боюсь запутаться в скриншотах. В приложении 1 речь идет о Натальи П. Но я не могу найти ее Подробный анализ ндфл по сотруднику.Но возможно программа пересчитывает с нарастающим итогом — ничего в этом страшного нет. Так как дата получения сентябрь — учтем это при ближайшей выплате.

    2. Мила, «Если мы сейчас будем править датой июня, то нам нужно будет пересдать отчеты» Вы имеете ввиду саму дату документа операция учета ? Выше написала как я сделала и приложила скрин( публикацию читала, но не уверена правильно я сделала, поэтому задала вопрос) Пожалуйста посмотрите скрины анализа, операцию и учета.

      1. Дата документа и дата получения дохода 10.06.2025, документ основания Перерасчет ндфл от 30.06.2025.
        В отчете 6 ндфл будет скорректирован удержанный ндфл на дату получения дохода, то есть на 10.06.2025. То что документ основания от даты позже не будет влиять на рег отчет 6- ндфл. Это нужно для верного учета удержанного ндфл. Поэтому на мой взгляд документ заполнен верно.

  9. Мила, правильно я понимаю, что если переброску через документ «операция учета НДФЛ» делать текущей датой, но дату операции и дату получения дохода оставлять 10.06.2025 , то это корректировка отчета? Но т.к у сотрудника есть более ближайшая дата ( например 12.09.25), когда у сотрудника удерживался НДФЛ по РК и осн. базе, то я думаю, что чтобы не сдавать корректировку, нужно в операции поставить эту дату.

  10. Если у сотрудника есть текущая ведомость на выплату, то в документе Операция учета ндфл укажите дату получения дохода 12.09.2025. Это позволит не трогать прошлый период и не подавать корректировки

     1

Добавить комментарий