6НДФЛ корректировка

Вопрос задал Маргарита М. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

Здравствуйте! Делаю корректировку 6НДФЛ за 1 кв 2023г. Программа подтягивает в 1-й кв. перерасчет отпуска, который был сделан в апреле за март, после выплаты з.п. за март, перерасчет с учетом зп за март. В строке 180 появился излишне удержанный НДФЛ. Это правильно? Почему не в полугодии? Буду признательна за ответ. С уважением, Маргарита.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Не поняла с вложенными файлами. Они открываются?

  2. Здравствуйте.

    Да, все файлы видно, спасибо.

    При перерасчете НДФЛ, в случае если получается отрицательная сумма, она всегда попадает по первоначальной дате выплаты. Независимо от того, есть другой доход в месяце перерасчета или нет.
    Поэтому у вас отпуск, выплаченный в марте и пересчитанный в минус в апреле, ложится в март.

    На нашем сайте есть публикация с видео, в котором описываются перерасчеты НДФЛ Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .

  3. Анна, спасибо большое за быстрый ответ. Я поняла. Посмотрела публикацию. Как вы думаете, можно оставить в таком виде , как заполняется отчет, т.е. стр 180 не пустая графа, или убрать эти 24 р., но тогда в 1 кв исчисленный налог меньше удержанного.

  4. Контрольных соотношений для строки 180 нет. Ее в отчете можно не заполнять, если точно известно, что излишне удержанный налог будет зачтен или возвращен.
    В вашем случае наверняка произошел зачет в апреле.

  5. Да, так и есть. Зачет в апреле. Спасибо.

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.