6НДФЛ корректировка

Индивидуальную консультацию запросил Маргарита М. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Здравствуйте! Делаю корректировку 6НДФЛ за 1 кв 2023г. Программа подтягивает в 1-й кв. перерасчет отпуска, который был сделан в апреле за март, после выплаты з.п. за март, перерасчет с учетом зп за март. В строке 180 появился излишне удержанный НДФЛ. Это правильно? Почему не в полугодии? Буду признательна за ответ. С уважением, Маргарита.

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Не поняла с вложенными файлами. Они открываются?

  2. Здравствуйте.

    Да, все файлы видно, спасибо.

    При перерасчете НДФЛ, в случае если получается отрицательная сумма, она всегда попадает по первоначальной дате выплаты. Независимо от того, есть другой доход в месяце перерасчета или нет.
    Поэтому у вас отпуск, выплаченный в марте и пересчитанный в минус в апреле, ложится в март.

    На нашем сайте есть публикация с видео, в котором описываются перерасчеты НДФЛ Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .

  3. Анна, спасибо большое за быстрый ответ. Я поняла. Посмотрела публикацию. Как вы думаете, можно оставить в таком виде , как заполняется отчет, т.е. стр 180 не пустая графа, или убрать эти 24 р., но тогда в 1 кв исчисленный налог меньше удержанного.

  4. Контрольных соотношений для строки 180 нет. Ее в отчете можно не заполнять, если точно известно, что излишне удержанный налог будет зачтен или возвращен.
    В вашем случае наверняка произошел зачет в апреле.

  5. Да, так и есть. Зачет в апреле. Спасибо.
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Резерв отпусков - ошибка при перерасчете отпуска Добрый день. В феврале сотруднику был выплачен отпуск за март. В марте произведен перерасчет отпуска - в результате перерасчета у…
  2. НДФЛ Здравствуйте! Сотрудница принесла документы на вычет в размере 5600 03 марта , я занесла вычеты в карточку сотрудника как положено…
  3. Отражение перерасчета отпускных в 6-НДФЛ за 2022 год Здравствуйте. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408). В январе 2023 года был сделан перерасчёт отпускных, которые были начислены в…
  4. 6-НДФЛ Здравствуйте! Помогите исправить ошибку! Формирую 6-НДФЛ за полугодие , проверяю раздел 2строка 110. Разница между суммой в отчете 6-НДФЛ и…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 - по сотрудникам с вычетами НДФЛ переезжает в другой месяц и попадает в стр. 170 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 может проявляться ошибка - налог с суммы вычетов при расчете зарплаты каждый месяц "переезжает" в предыдущий месяц.…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 при перерасчете НДФЛ, если у сотрудника с РК СН два имущественных вычета В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – некорректно работает перерасчет НДФЛ, если задним числом предоставляем сотруднику несколько имущественных вычетов (или одновременно…
  3. Как отразить в 6-НДФЛ перерасчет зарплаты после получения от работника больничного ─ примеры от ФНС ФНС России в Письме от 03.09.2019 N БС-4-11/17598@ напомнила о необходимости представления уточненного расчета ф. 6-НДФЛ, если в исходном расчете…
  4. НДФЛ иностранцев на патенте Видео: НДФЛ иностранцев на патенте Видео: Зачет авансовых платежей по патенту задним числом Видео: Иностранцы на патенте в 6-НДФЛ Зачет…