Добрый день! Программа ЗУП 3.1.25.37
В апреля 2023 года сотрудник принес уведомление на социальный вычет с марта 2023года. Отчетность 6-НДФЛ за 1 квартал и уведомления за март были уже сданы. Подскажите схему исправления расчетов ( с учетом ошибок релизов самой программы)
1. Занесли уведомление о социальном вычете. Дата уведомления- апрель 2023г. Действие уведомления- с марта 2023г.
2. Сделали документ Перерасчет НДФЛ (Дата документа-апрель, перерасчет- за март)
3. Сформировали корректировочный 6-НДФЛ В строке 180 Раздела 2 появилась сумма излишне удержанного НДФЛ
4. Сформировали новое уведомление за март
5. Сделали новый документ Возврат НДФЛ за апрель.
Все верно? На что обратить внимание
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ольга.
Соглашусь с последовательностью действий в пунктах 1- 3. В корректировочном 6-НДФЛ изменятся суммы вычетов и исчисленного НДФЛ. плюс заполнится строка 180 «Излишне удержанный НДФЛ». Сведения об удержанном налоге в разделе 1 (строки 020-024) не поменяются. Ведь удержанный налог мы не корректируем, это свершившийся факт.
Поэтому новое уведомление за март к уменьшению, на мой взгляд, формировать не нужно.
Когда Вы вернете сотруднику НДФЛ во 2 квартале, вот тогда сумма возврата уменьшит НДФЛ в Уведомлении. Иначе налог к уплате будет уменьшен дважды. Раньше в программе была ошибка с зачетом возврата налога в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, но сейчас ошибка исправлена Ошибки учета излишне удержанного НДФЛ в 2023 году
Если социальный вычет не слишком большой, до конца года зачтется, и сотрудник не настаивает, чтобы излишне удержанный НДФЛ за март ему вернули на счет, может имеет смысл заводит вычет его с апреля, а не с марта? Если все же сотрудник хочет получить возврат налога живыми деньгами, тогда да — придется подавать корректировку за 1 квартал. Тогда пункт 4 пропускаем, пункт 5 оставляем.
Дополнительно хочу обратить Ваше внимание на программную ошибку отображения даты возврата налога в отчете 6-НФДЛ. При заполнении отчета за 1 полугодие нужно будет проконтролировать дату в строке 032.
спасибо большое за быстрый, четкий и аргументировванный ответ
Пожалуйста. Будут новые вопросы — обращайтесь.