Произведен перерасчет (тип документа доначисление,перерасчет) зарплаты в апреле за март, в связи с выявленной ошибкой, после проведения перерасчета обнаружено, что пересчитался март , изменился анализ ндфл по месяцам, в закрытом уже периоде (март). Код доходов один, в апрели доход есть и хватает для удержания суммы перерасчета.Как проводить перерасчет, чтобы данные прошлого периода не менялись, а изменения отражались в текущем периоде, в месяце проведения корректировки?Так как данные за прошлый период сверены и подшиты, сданы отчеты.
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.32.66)
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста скриншот документа «Доначисление, перерасчеты». Интересует вкладка «Начисления» и «НДФЛ».
Тогда сможем на конкретной ситуации разобрать почему такое произошло.
Добрый день, файлы прикрепила!
Здравствуйте!
К сожалению, файл не прикрепился. Попробуйте еще раз.
Здравствуйте!
Здравствуйте!
В случае, когда получается перерасчет в меньшую сторону (сторно), то суммы дохода и НДФЛ относятся к первоначальной дате их выплаты. Это сделано для того, чтобы в «Справке 2-НДФЛ» и затем в «Приложении №1» к годовому 6-НДФЛ по кодам доходов в месяцах перерасчета не появились минуса. Таков механизм для целей учета НДФЛ.
Т.к. появился отрицательно исчисленный НДФЛ, то образовывается излишне удержанный НДФЛ, который можно возвратить (если сотрудник напишет заявление) или зачесть при следующей выплате. И получается, что в месяце перерасчета отрицательная сумма по исчисленному НДФЛ учитывается в «Отражении зарплаты в бухучете» в текущем периоде. А когда мы возвращаем или зачитываем НДФЛ, то в «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» уменьшение по удержанному НДФЛ также попадает в текущий период.
6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом, поэтому можно посмотреть что если сторно прошлого периода перекрывается доходами текущего периода, то корректировочное 6-НДФЛ не подавать.