6НДФЛ

Вопрос задал Екатерина Б. на странице Лайфхаки по Зарплатной отчетности в 1С

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый вечер. организация в 4кв.2021 сменила юр.адрес, КПП и налоговую. НДФЛ за 2021 год мы сдали на все суммы в новую налоговую с новым ОКТМО. Как выяснилось это была ошибка и сдавать нужно было два отчета (часть сумм со старым ОКТМО, оставшиеся суммы с новым ОКТМО) . Как теперь подать корректировочную НДФЛ за 2021 год с новым ОКТМО, т.к. первичный отчет содержит суммы больше чем должно быть?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Как правильно сформировать отчетность посмотрите: Отчетность по НДФЛ при изменении регистрации организации (ЗУП 3.1.2.121)

    Как я понимаю, первичного отчета по старой налоговой не было. Значит сейчас нужно сформировать именно первичный отчет по старому ОКТМО. А по новому ОКТМО подать корректировку с меньшими суммами.

    1. Здравствуйте! В корректировке мы должны поставить правильные фактические суммы, которые прошли уже по новому ОКТМО.

  2. Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Я думаю, что лучше в ЗУП установить новую регистрацию с Октября, чтобы данные о начислении за Октябрь отразились уже в новом отчете. Тогда не будет проблем с контрольными соотношениями.
    В 6-НДФЛ мы не отражаем данные о фактической уплате. С 3 ноября Вы должны были перечислять НДФЛ в новую ИФНС, и все суммы удержанные после 3 ноября должны отражаться именно по новому ОКТМО.

    По поводу зачета НДФЛ, которые уплатили не на то ОКТМО посмотрите: Как зачесть переплату по старому ОКТМО при переходе на учет в другую налоговую инспекцию?

Комментарии закрыты.