6-НДФЛ излишне удержанный налог

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Заполняю отчет 6-НДФЛ, отражен излишне удержанный налог в строке 180. 25 марта выплачивали аванс за март, 10 апреля итоговый расчет, в котором иностранцу зачли авансовые платежи за патент. Программа учла этот платеж на дату аванса и получилось что как бы удержали лишнее, а на 10.04 все выровнялось. Как заполнить 6-НДФЛ? оставить сумму в стр180 или поправить стр 150 ав.платежи (на 72000) ?

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (7)

  4. Здравствуйте!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать? . Обратие особое внимание на раздел НДФЛ зачли или вернули после отчетного периода – что делать со стр. 180.
    Если КС 1.14 не проявляется с заполненной 180 строкой, то я бы оставила ее заполнение.
    Напишите, пожалуйста, все ли получилось 🌟

  5. Если оставить как есть (заполненная стр 180), то КС выполняются. Заполнила предварительно 6_НДФЛ за полугодие, там тоже КС выполняются и стр 180 не заполнена.

  6. Но мое рассуждение скорректировать стр 150 (до 72000руб) и очистить стр 180 верное? У нас несколько иностранцев и зачет по патенту всегда оформляем в конце месяца, в авансе не учитываем. У остальных патентников зачет был в окончательном расчете,только у одного частично в авансе зачлось задним числом.

  7. Юлия, сложный вопрос Вы задали) Технически можно сделать как Вы написали. При сдачи отчета 6-НДФЛ такое заполнение не будет ошибкой, выявить несоответствия можно только при выездной проверке. Поэтому использовать такой способ обхода, чтобы не писать пояснения можно. Но очень осторожно 🙏

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ Здравствуйте! Вопрос про строку 180 в отчете 6-НДФЛ. Исчисленный налог (стр.140) у меня меньше удержанного (стр.160) как раз на сумму…
  2. Корректирующий 6-НДФЛ Здравствуйте, делаю корректирующую 6-НДФЛ в связи с пересчетом мат выгоды. Нужно сделать корр по всем кварталам 2024 года. По сравнению…
  3. 6-НДФЛ стр.180 за 9 мес.2025 г. излишне удержанный налог Добрый день! Сотрудница была уволена 03.09.2025 г. остался излишне удержанный НДФЛ, который отразился в стр.180 отчета.Как быть? Оставить эту сумму…
  4. Возврат НДФЛ Ранее был вопрос, который закрыли, думала все корректного, но кажется, что нет "Вроде разобралась. 1) В уведомлении на право вычета…

Статьи по этой теме

  1. Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать? В строке 180 6-НДФЛ заполнилась сумма излишне удержанного налога. Как проверить этот показатель в ЗУП 3.1 и что с ним…
  2. НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? В конце 2024 года пересчитали сотруднику НДФЛ, из-за чего образовался излишне удержанный НДФЛ. Налог вернули уже в 2025 году. Разберем,…
  3. Лист 02 декларации по налогу на прибыль Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от реализации - переносится из стр.040 Прил.1 к Листу 02; стр.020 -…
  4. Как отражается сальдо на ЕНС и авансы в декларации по налогу на прибыль в 1С? Если на ЕНС есть достаточная сумма для оплаты авансов на 1 квартал 2026, строки 120-140 и 220-240 подраздела 1.2 раздела…