6-НДФл

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Н.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день!
Ведем учет в программе 1с ЗУП редакция 3.1 (3.1.34.33)
У нас 30.06.2025 г закрылось обособленное подразделение, открытое в другом регионе. 01.07.2025 года часть сотрудников переведены в головной офис. Зарплату за июнь эти сотрудники получили 04.07.2025 года. В ведомости на выплату зарплаты отразился НДФЛ по обособленному подразделению. Подскажите как правильно отразить в отчете 6 НДФЛ эту выплату в отчете за 6 мес. или за 9 мес. и по какому подразделению?

Метки вопроса: Реорганизация организации

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    В ЗУП НДФЛ относится к тому подразделению, по которому был начислен доход. Причем и исчисленный, и удержанный. Ведомость заполняется на основе документа-начисления. Поэтому в 6-НДФЛ доход и НДФЛ до перевода будет попадать в отчет по закрытому подразделению. После перевода — уже по головному.
    Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ?

    1. Спасибо за ответ, но прошу уточнить, при закрытии обособленного подразделения мы сдаем 6 НДФЛ за полугодие один раз с приложением 1? Там отражается весь начисленный и удержанный НДФЛ включая июнь, в р.1 и р.2 попадает только аванс. Зарплата за 9 мес. в 6 НДФЛ по закрытому подразделению опять надо сдавать? Если я буду показывать код закрытого подразделения 9, то у меня опять заполнится прил.1. Что я делаю не так? Или не надо за 6 месяцев показывать код 9? Срок закрытия ОП до даты сдачи отчета 6НДФЛ.

  2. Здравствуйте.

    На мой взгляд, в этой ситуации нужно сдать обычный отчет за 1 полугодие по обособленному подразделению. А отчет за 9 месяцев с кодом реорганизации 9 и приложением 1 сдать уже от имени головной организации по закрытому ОП.
    Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации?

  3. Пожалуйста. Хорошего дня!

Комментарии закрыты.