Войти в кабинетДобрый день, компания выплатила аванс 25 декабря 2022 года, а зарплату заплатила 10 января 2023 года. Весь НДФЛ удержали из второй части зарплаты, то есть 10 января. Налоговики считают, что аванс, который перечислили 30 декабря 2022 года, и НДФЛ с него надо указать в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год, а также в справке о доходах за 2022 год. А зарплату за вторую половину декабря, которую заплатили в январе, и НДФЛ с нее отразить в 6-НДФЛ за I квартал 2023 года. В разделе 1 показать удержанный 16 января НДФЛ со всей декабрьской зарплаты. Но есть и другой вариант, который, как нам подтвердили в ФНС, не считается ошибкой. Всю зарплату за декабрь, НДФЛ с которой был удержан в январе 2023 года, можно отразить в расчете 6-НДФЛ за I квартал 2023 года. Как правильно реализовать второй вариант в программе. Пока наблюдаем что программа в справках по сотрудникам показывает исчисленный НДФЛ больше на декабрьскую зарплату, чем удержанный. Получается что недоудержали в декабре НДФЛ? Как поправить справки по сотрудникам — ручным способом уменьшив доход и исчисленный НДФЛ в самих справках? Сотрудников около 1000 человек .
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! В данном случае, если зарплата была выплачена 10.01.2023, то в документе «Начисление зарплаты» должна быть установлена плановая дата выплата 10.01.2023, а на закладке «НДФЛ» рассчитан налог с датой получения дохода 10.01.2023. Тогда, при заполнении ведомости на выплату от 10.01.2023 налог удержится в полном объеме.
Спасибо, все получилось