Войти в кабинетЗарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.83) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)
Документом Увольнение от 11.05.2021 года с сотрудника удерживается сумма отпуска с декабря 2020 года за использованный авансом. Рис. 1
В отчет 6-НДФЛ с 2021 за полугодие 2021 года попадет вся сумма без сторно отпуска. Правильно ли это?
Где должен отразиться перерасчет отпуска?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Евгения,
да, это правильно. Сторно дохода для целей учета НДФЛ относится к тому периоду, за который оно происходит (к исходному), в вашем случае – это декабрь 2020 года. Необходимо подать корректирующий отчет за 2020 года и вернуть излишне удержанный НДФЛ.
Подробнее можно посмотреть Примеры отражения различных операций в 2-НДФЛ И 6-НДФЛ в записи семинара Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С
[09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С
Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде