170 180 стр 6 ндфл

Вопрос задал Зоя Ш.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.69/10)

Добрый день. В отчетности эти строки вызывают больше всего вопросов, из-за того что часты случаи перерасчета отпусков в связи с бл, сейчас рекомендуется очистить данные если в след квартале будет зачет, но в связи с тем что компания использует налоговый мониторинг (передаем данные регистров) просто отчистить поле не подходит, особенно актуально в связи с предстоящей годовой отчетностью. Возможно есть рекомендации или способы как учитывать налог зачтенный в след квартале в текущей отчетности?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    Дополнительных разъяснений по 170 и 180 строке, кроме Правил заполнения и контрольных соотношений, к сожалению, нет.

    Если смотреть на контрольные соотношения, то 170 строка будет сверяться только при заполнении годового отчета 6-НДФЛ с Приложением 1 с «Суммой налога, не удержанной налоговым агентом». Поэтому и рекомендуется здесь показывать только те суммы, которые вы не сможете удержать с сотрудника до конца года. В ЗУП 3 неудержанный налог (170 строка) рассчитывается на дату подписи отчета. Из-за отсутствия КС в течение года вы можете заполнять строку как вам требуется, главное, чтобы только могли объяснить цифры при возникновении вопросов у налоговой.

    В 180 строке показывает общая сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода. Здесь могут появляться суммы, когда у вас возник излишне удержанный НДФЛ в одном периоде. Далее, если в следующем квартале произойдет зачет или возврат НДФЛ, то сумма уйдет из этой строки. В ЗУП излишне удержанный налог рассчитывается  на конец отчетного периода.

    Дополнительно можно посмотреть видео Заполнение 6-НДФЛ — подробно с 19:50 минуту в разделе 6-НДФЛ в 1С с семинара [14.10.2021 ЗАПИСЬ] 6-НДФЛ В 1С

Комментарии закрыты