Войти в кабинетДобрый день. В отчетности эти строки вызывают больше всего вопросов, из-за того что часты случаи перерасчета отпусков в связи с бл, сейчас рекомендуется очистить данные если в след квартале будет зачет, но в связи с тем что компания использует налоговый мониторинг (передаем данные регистров) просто отчистить поле не подходит, особенно актуально в связи с предстоящей годовой отчетностью. Возможно есть рекомендации или способы как учитывать налог зачтенный в след квартале в текущей отчетности?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Дополнительных разъяснений по 170 и 180 строке, кроме Правил заполнения и контрольных соотношений, к сожалению, нет.
Если смотреть на контрольные соотношения, то 170 строка будет сверяться только при заполнении годового отчета 6-НДФЛ с Приложением 1 с «Суммой налога, не удержанной налоговым агентом». Поэтому и рекомендуется здесь показывать только те суммы, которые вы не сможете удержать с сотрудника до конца года. В ЗУП 3 неудержанный налог (170 строка) рассчитывается на дату подписи отчета. Из-за отсутствия КС в течение года вы можете заполнять строку как вам требуется, главное, чтобы только могли объяснить цифры при возникновении вопросов у налоговой.
В 180 строке показывает общая сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода. Здесь могут появляться суммы, когда у вас возник излишне удержанный НДФЛ в одном периоде. Далее, если в следующем квартале произойдет зачет или возврат НДФЛ, то сумма уйдет из этой строки. В ЗУП излишне удержанный налог рассчитывается на конец отчетного периода.
Дополнительно можно посмотреть видео Заполнение 6-НДФЛ — подробно с 19:50 минуту в разделе 6-НДФЛ в 1С с семинара [14.10.2021 ЗАПИСЬ] 6-НДФЛ В 1С