Убыток в НУ по 97.11 не попадает в баланс в 1С

Вопрос задал ЛарисаЮ Р. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день. Не сходится баланс на отраженный убыток за 2023 год. Ранее убыток учитывали на 97.21 все было хорошо. После перехода на счет 97.11 (отражение убытка) после Закрытия, баланс не сходится. По какой строке должен отобразится убыток текущего года? Используем ПБУ 18.

При закрытии 2023 года нужно вручную делать Операцию Д 97.11 К 99.01.1 ? Или в этом году уже не нужно?

У нас балансовый метод ПБУ 18.

Все комментарии (18)

  1. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1912)
    Конфигурация: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.30)

    Я не знаю , что скринить… 🙁
    У меня в закрытии по Операции Перенос убытков НЕТ проводок на 97.11.
    Так как написано в пошаговой инструкции.
    Поэтому я Делаю ручною операцию Д97.11 К 99.01

  2. Обновите 1С до актуального релиза, должен быть 3.0.150
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Операции вручную быть не должно.

    Давайте смотреть убыток в НУ.
    И скрины, как в статье.
    Анализ счета 99 НУ.
    Лист 02 декларации по прибыли.
    Проводки в рег. операции. Расчет отложенного налога по ПБУ 18.
    Это за год убытка.

    И с какого года так — нет проводки 97.11.

    Еще нужно ОСВ по счету 97, где все убытки.

    И в баланс 97.11 не попадает. Это сумма только в НУ.
    Но у нас «последствия» на счете 09 есть. Должно быть 20% от убытка.
    Давайте еще ОСВ 09 счета смотреть за 2023.

    Если проводки нет Д 99 К 97.11.
    Давайте смотреть, что с прибылью в НУ тогда.

    Т.е. как-то надо вашу проблему сформулировать конкретнее, в чем она заключается.
    С чего начинается.

    Про баланс, что и куда не попадает с учетом того, что 97.11 в балансе нет.

    1
  3. Добрый день. Обновились до последнего релиза. Метод балансовый.
    Вопросы конкретно:
    1. Не закрывается Баланс 1 ф на сумму убытка.
    2. Программа не считает и не переносит Убытки АВТОМАТИЧЕСКИ.
    До этого было ручное отражение Убытка 2022 на счете 97.21. Баланс 2022 закрылся Декларация прибыльная 2022 правильно отразила убыток.

    После перехода с 97.21 на 97.11 и отмены ручных проводок по отражению убытка , не закрывается Закрытие месяца. Не отображается за 2023 г в прибыли убыток 2022.

  4. После изменений на 97.11 исчезло в Декларации прибыли по строке 040 убыток 2022 года 4млн.

  5. До внесения изменений и перехода на ! (автоматич режим и на счет 97.11) декларация сформирована и отправлена в налоговую с правильным убытком.

    Ранее эти проводки отражала в ручную через Операции Д 97.21.К99.
    с 2023 года. по Урокам БУхэксперт: не требуется ручных проводок. Делайте Закрытие .Все автоматически отразится.
    Или что-то требовалось?

    Регламентная операция формирует проводку по переносу убытка на будущие налоговые периоды по субсчету 97.11 «Убытки прошлых лет по налогу на прибыль» рабочего плата счетов 1С с субконто РБП Убыток за 2022 г., который не доступен для редактирования в ручном режиме.

    Проверьте результат переноса убытка по отчету Оборотно-сальдовая ведомость по счету 97.11 (Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).

  6. Приложите скрин всех документов, в котором отражали вручную проводки по счету 97 в части убытков в НУ.
    Похоже, что сумма ведена в БУ.
    Но убыток только в НУ и суммы в БУ быть не должно.
    Ее никогда в БУ не отражали, ни при 97.11, ни при 97.21.

  7. Мария, добрый день.
    в 2023 году сделала вручную по счету 97.11.Прилагаю. Тогда налог на прибыль отражается правильно ,но баланс не идет

    1. Суммы в БУ не должно быть. Сумма только в НУ.
      Все отражается корректно в 1С при соблюдении алгоритма — правильно заполняется декларация по налогу на прибыль и БФО. Как видите в проводках БУ нет
      Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

      В вашем случае надо внести правки в учет и убрать суммы в БУ в проводках по отражению убытка в НУ.
      Это касается входящего сальдо на 01.01.2023.
      А если есть убыток в 2023 все должно быть автоматически правильно уже.

      1
      1. Марина, спасибо ,что указали на проводки по БУ. Я исправила декабрь 2022 г., перепровела , но автоматически Убыток 2023 года не считает . Ругается на субконто при проведении Операции Перенос убытков. Фото выше.. Ковыряю дальше сама ,программисты 1С выходные 🙁

  8. Если я убираю все операции по Убытку сделанные выше вручную .и иду по пути ,что программа сама сделает Перенос убытков по налогу на прибыль .То в Закрытии операция не проводится Выдает ошибку.

    Исправлю операцию по БУ 2022 года.

  9. Ошибка при вызове метода контекста (Записать)
    {Документ.РегламентнаяОперация.МодульОбъекта(1345)}:Движения.Хозрасчетный.Записать(Ложь);
    {Документ.РегламентнаяОперация.МодульОбъекта(1016)}:СформироватьДвижения(СтруктураШапкиДокумента, Отказ, Ошибки);
    {Документ.РегламентнаяОперация.МодульОбъекта(99)}:СформироватьДвиженияИлиСообщенияОбОшибках(Отказ); // Добавит в ДополнительныеСвойства свойство Ошибки
    {Обработка.ЗакрытиеМесяца.МодульМенеджера(62)}:Результат.Отказ = Не Объект.ВыполнитьОперацию();
    {Обработка.ЗакрытиеМесяца.МодульМенеджера(291)}:РезультатВыполненияОперации = ВыполнитьРегламентнуюОперацию(
    {(1)}:Обработки.ЗакрытиеМесяца.ВыполнитьЗакрытиеМесяца(Параметры[0],Параметры[1],Параметры[2],Параметры[3],Параметры[4],Параметры[5],Параметры[6])
    {ОбщийМодуль.ОбщегоНазначения.Модуль(9821)}:Возврат Вычислить(ИмяМетода + «(» + ПараметрыСтрока + «)»); // АПК:488 Исполняемый код безопасен.
    {ОбщийМодуль.ДлительныеОперации.Модуль(1771)}:Результат = ОбщегоНазначения.ВызватьФункциюКонфигурации(ИмяФункции, ПараметрыПроцедуры);
    {ОбщийМодуль.ДлительныеОперации.Модуль(1669)}:ВызватьФункцию(ВсеПараметры.ИмяПроцедуры, ВсеПараметры.ПараметрыПроцедуры, ПараметрыВыполнения);

    [ОшибкаВоВремяВыполненияВстроенногоЯзыка]
    по причине:
    Запись не верна! Вид субконто «Убытки прошлых лет» не доступен для данной записи! (Регистр бухгалтерии: Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет); Номер строки: 1)
    [ОшибкаХранимыхДанных]

  10. За 2022 не должно быть Операции, введенной вручную.
    Ее надо пометить на удаление и полностью удалить из 1С. Но все делаем сначала в копии базы. И обязательно архив рабочей баз до всех маневров сохранить.
    На сколько понимаю, по ОСВ 97.11, где 4 млн. — это убыток 2022.
    Должно быть так, как здесь, если в НУ действительно есть убыток
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

    Вы можете проверить прямо по этому материалу, какая в вашем случае картина в Анализе счета 99 в НУ. В декларации по налогу на прибыль за 2022.

    Давайте пока программисты выходные, в копии базы все делать
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Отменяем Закрытие месяца до декабря 2022.
    Удаляем ручную операцию.
    Закрываем декабрь и проверяем результат.

    1
  11. Марина, я сама нашла в чем ошибка. При обновлении Плана счетов , счет 97.11 прогрузился без первого субконто Убытки прошлых лет . Ошибка программы 1С.Поэтому и 2022 год и 2023 не закрывался автоматически. Добавила вручную 1 Субконто. И все встало правильно.
    Спасибо!

    1
    1. Лариса, поняла. Спасибо, что поделились! Очень здорово, что такой нюанс в своей базе обнаружили. 🔥🔥🔥
      Теперь можно спокойно работать со стандартным механизмом по убыткам в НУ.

      1
  12. Спасибо Вам огромное за неравнодушие и неоценимый Труд! Хорошо ,что Вы есть.
    Бухэксперт наш любимый. 🙂

    1. Большое спасибо за теплые слова и высокую оценку нашего труда.
      С самыми наилучшими пожеланиями к вам! 💕❤️💕❤️💕

Комментарии закрыты.