Войти в кабинетДобрый день!
ООО, оптовая торговля бытовой химией.
05.12.2022года покупатель (ИП на УСН) перечислил нам аванс за товар, 09.12.2022г. ему был выставлен авансовый счет-фактура. Все отражено в декларации по НДС за 4 кв.2022г.
Сверка с покупателем за 2022год не проводилась.
По итогам сверки за 1 квартал 2023г. было выявлено, что 06 декабря 2022года покупателю была произведена отгрузка ТМЦ, выписаны документы реализации, которые при синхронизации 1 С Управление торговлей с 1С БП не выгрузились и остались не проведенными.
Прошу помочь разобраться, как теперь провести эту реализацию в 1С БП ( КОРП, редакция 3.0 (3.0.133.22), как списать себестоимость реализованных ТМЦ, как отразить в БУ и НУ, надо ли сдавать уточненные декларации по НДС и прибыли? Сумма ошибки незначительная.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Чтобы принять к учету реализацию, выполните действия по алгоритму:
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
Т.к. вы оплатили НДС с аванса, при условии, что реализация и предоплата от ИП прошли на одну и ту же сумму,
это не привело к занижению суммы НДС к уплате за 4 квартал 2023, поэтому это право организации сдавать уточненную декларацию.
По налогу на прибыль налог к уплате был занижен, поэтому сдать уточненную декларацию нужно обязательно.
Здравствуйте, Анна!
В указанном Вами примере проводится операция по реализации услуг, у нас — реализация товара, меняется и сумма доходов, и сумма расходов — себестоимость.
Как правильно отразить изменение? Надо ли корректировать бух.отчетность?
Если ошибка несущественная, то по правилам БУ ее отражаем в периоде обнаружения в корреспонденции со счетом 91 Прочие доходы и расходы.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
.
Понятно, спасибо!