Замена по гарантии оборудования, учтенного забалансом в 1С

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.80/10)

Организация приобрела в 2020 году 30 модулей памяти с бессрочной гарантией. Провели как ТМЦ и учитываем на МЦ.04.
В 2021 году 4 штуки вышли из строя, поставщик заменил по гарантии 1 модуль в сентябре, 3 модуля в декабре, оформил накладные, с/ф на новые модули с другой стоимостью.
В 2022 году поставщик прислал соглашение на уменьшение стоимости к накладной 2020 года на эти 4 штуки (вместо 30шт. стало 26 шт.), корректировочный с/фактуру с уменьшением количества, стоимости поставки.
Как надо проводить в 1С замену ТМЦ по гарантии, если оно числится на забалансовом?
Как провести корректировочный с/фактуры? В 2020 году был раздельный учет НДС, сейчас освобождены от уплаты НДС.

Обсуждение (3)

  1. Добрый день! Варианты отражения замены по гарантии, если ТМЦ числятся забалансом, обсуждали здесь, посмотрите, пожалуйста:
    Возврат поставщику ТМЦ, если они уже списаны на расходы и учтены за балансом на МЦ.04
    Дополнительно, что может пригодиться:
    Как оформить замену товара, после ремонта.
    Освобождены от НДС по какой причине? Восстанавливать налог не нужно – вычет был вами уже восстановлен перед получением освобождения по ст. 145 либо переходом на УСН.

  2. Добрый вечер.
    Спасибо большое.

    1. Добрый вечер, Елена! Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты